CFP考試大綱考點解讀：銀行業(yè)監(jiān)管的含義
　　當(dāng)今商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜性，使商業(yè)銀行監(jiān)管有著極其豐富的含義。這不僅緣于中英文字詞的差異，諸如銀行業(yè)監(jiān)管、銀行檢查、銀行管理、銀行管制和銀行稽核等，而且在運(yùn)用上也有不同的解釋和意義。上述用詞實際是從不同層次、范圍和角度闡述了銀行監(jiān)管的含義。

　　(1)從中央銀行CFP金融宏觀調(diào)控、貨幣穩(wěn)定角度看，銀行監(jiān)管是指銀行監(jiān)控。銀行監(jiān)管是在人們意識到CFP金融也對社會公眾、國家利益和社會經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定有巨大影響所采取的某種法律約束行動。

　　(2)從銀行的現(xiàn)場檢查角度看，銀行監(jiān)管是指銀行檢查和銀行審計。銀行檢查是指銀行監(jiān)管部門依法進(jìn)入現(xiàn)場對銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況的檢查。這種檢查雖有查賬內(nèi)容，但側(cè)重于對銀行的評價，而且不參與銀行內(nèi)部管理決篥，也不對銀行經(jīng)營提出具體要求。銀行審計是指在某一特定日期或在會計年度終了，對公司組織或銀行的財務(wù)狀況作一全面檢查。這種審計側(cè)重于數(shù)字的真實性，一般不需要對某個數(shù)據(jù)或比例的好壞作出評價而只看其是否客觀、真實地反映實際情況，有無偽造等，強(qiáng)調(diào)數(shù)字的精確無誤。

　　(3)從銀行法律和規(guī)則角度看，銀行監(jiān)管是指銀行管理。即對銀行經(jīng)營活動加以法律與規(guī)則的約束，是指法律制度對銀行業(yè)務(wù)活動的影響，是取得經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的手段，也包括顯著影響銀行業(yè)運(yùn)行的所有規(guī)則，或是有系統(tǒng)地進(jìn)行管理控制，使其遵守規(guī)則或符合標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)然，銀行的法律作用不只是約束和限制，還有鼓勵和促進(jìn)向上的作用。

　　(4)從銀行非現(xiàn)場檢查與監(jiān)管角度看，銀行監(jiān)管是指銀行監(jiān)督，是報表監(jiān)督和指標(biāo)管理，促成一個迅速、準(zhǔn)確反映商業(yè)銀行經(jīng)營狀況的信息系統(tǒng)。從綜合意義上講，銀行監(jiān)管是指銀行監(jiān)督與銀行管理，包括對貨幣政策與銀行法執(zhí)行情況的監(jiān)督、現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)督、外部監(jiān)管與內(nèi)部控制、銀行準(zhǔn)人與退出的全部運(yùn)作過程。

　　三、銀行監(jiān)管的理論溯源

　　銀行業(yè)監(jiān)管的理論源于經(jīng)濟(jì)學(xué)中的管制論，主要有“公共利益論”、“特殊利益論”、“社會選擇論”、“經(jīng)濟(jì)監(jiān)管論”等。

　　公共利益論源于20世紀(jì)30年代美國經(jīng)濟(jì)危機(jī)，并且一直到20世紀(jì)60年代都是經(jīng)濟(jì)學(xué)家們所接受的有關(guān)監(jiān)管的正統(tǒng)埋論。該理論認(rèn)為：監(jiān)管是政府對公眾要求糾正某些社會個體和社會組織的不公平、不公正和無效率或低效率的一種回應(yīng)。監(jiān)管被看成是政府用來改善資源配置和收入分配的手段。西方國家30年代經(jīng)濟(jì)危機(jī)時期，人們迫切需要政府通過管制來改善自由市場的低效率和不穩(wěn)定狀態(tài)，并在CFP金融領(lǐng)域恢復(fù)公眾對全國存款機(jī)構(gòu)和貨幣的信心。該理論認(rèn)為自由的市場機(jī)制不能帶來資源的*3配置，自然壟斷、外部效應(yīng)和不對稱信息的存在，將導(dǎo)致自由市場的破產(chǎn)。在這種情況下就需要作為社會公共利益代表的政府在不同程度上介入經(jīng)濟(jì)過程，通過實施管制以糾正市場缺陷，避免市場破產(chǎn)。

　　特殊利益論認(rèn)為政府管制為被管者留下了“貓鼠追逐”的余地，從而僅僅保護(hù)一個或幾個特殊利益集團(tuán)的利益，對整個社會并無助益。政府在實行管制的過程中為特殊利益集團(tuán)所“俘獲”了。

　　社會選擇理論是從公共選擇的角度來解釋政府管制，及政府管制作為政府職能的一部分，是否應(yīng)該管制、對什么進(jìn)行管制、如何管制等，都屬于公共選擇問題。管制制度作為產(chǎn)品，同樣存在著供給和需求的問題;但其作為一種公共產(chǎn)品，則只能由代表社會利益的政府來供給和安排，各種利益主體則是管制制度的需求者。管制者并不只是被動地反映任何利益集園對管制的需求，它應(yīng)該堅持獨立性，努力使自己的目標(biāo)促進(jìn)社會福利。

　　經(jīng)濟(jì)監(jiān)管論或監(jiān)管經(jīng)濟(jì)學(xué)是目前較為確切的一種理論，它提出了可檢驗的假設(shè)和一系列合乎邏輯的推理。根據(jù)監(jiān)管經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點，之所以會存在監(jiān)管的需求，是因為國家可以通過監(jiān)管使得利益集團(tuán)的經(jīng)濟(jì)地位獲得改善。企業(yè)可以從政府監(jiān)管那里獲得至少三個方面的利益：直接的貨幣補(bǔ)貼、控制競爭者的進(jìn)入、獲得影響替代品和互補(bǔ)品的定價能力。

　　而監(jiān)管的供應(yīng)則來自于千方百計謀求當(dāng)選的政治家，他們需要選票和資源。由于愿意接受監(jiān)管的利益集團(tuán)十分明白通過監(jiān)管能夠從政治家那里獲得好處，因此，他們就愿意承擔(dān)相應(yīng)的成本。監(jiān)管就是這種供求關(guān)系的相互作用下產(chǎn)生的一種產(chǎn)品。