下面是證券從業(yè)資格考試證券市場基礎知識第四章第二節(jié)“證券投資基金當事人”的知識點，請考生們查看！
 
　　一、證券投資基金份額持有人的權利和義務
　　1．權利
　　(1)分享基金財產收益。
　　(2)參與分配清算后的剩余基金財產。
　　(3)依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額。
　　(4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會。
　　(5)對基金份額持有人大會審議事項行使表決權。
　　(6)查閱或者復制公開披露的基金信息資料。
　　(7)對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟。
　　(8)基金合同約定的其他權利。
 
　　2．義務
　　(1)遵守基金契約。
　　(2)繳納基金認購款項及規(guī)定的費用。
　　(3)承擔基金虧損或終止的有限責任。
　　(4)不從事任何有損基金及其他基金投資人合法權益的活動。
　　(5)在封閉式基金存續(xù)期間，不得要求贖回基金份額。
　　(6)在封閉式基金存續(xù)期間，交易行為和信息披露必須遵守法律、法規(guī)的有關規(guī)定。
　　(7)法律、法規(guī)及基金契約規(guī)定的其他義務。
 
　　二、證券投資基金管理人
　　1．概念
　　證券投資基金管理人是負責基金發(fā)起設立與經(jīng)營管理的專業(yè)性機構，不僅負責基金的投資管理，而且承擔著產品設計、基金營銷、基金注冊登記、基金估值、會計核算和客戶服務等多方面的職責。
　　我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人由依法設立的基金管理公司擔任?；鸸芾砉就ǔＳ勺C券公司、信托投資公司或其他機構等發(fā)起成立，具有獨立法人地位。基金管理人作為受托人，必須履行“誠信義務”。基金管理人的目標函數(shù)是受益人利益的*5化，因而，不得出于自身利益的考慮損害基金持有人的利益。
 
　　2．資格
　　我國對基金管理公司實行市場準入管理，《證券投資基金法》規(guī)定，設立基金管理公司，應當具備下列條件，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準：
　　(1)有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。
　　(2)注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。
　　(3)主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產管理或者其他金融資
　　產管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于3億元人民幣。
　　(4)取得基金從業(yè)資格的人員達到法定人數(shù)。
　　(5)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金管理業(yè)務有關的其他設施。(6)有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度。
　　(7)有法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。
 
　　3．職責
 
　　4．職責終止的情形
　　我國《證券投資基金法》規(guī)定，有下列情形之一的，基金管理人職責終止：被依法取消基金管理資格；被基金份額持有人大會解任；被依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產；基金合同約定的其他情形。
 
　　5．主要業(yè)務范圍
　　(1)證券投資基金業(yè)務。
　　(2)受托資產管理業(yè)務。
 
　　三、證券投資基金托管人
　　1．概念
　　其又稱基金保管人，是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運作中承擔資產保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會計核算等相應職責的當事人?；鹜泄苋耸腔鸪钟腥藱嘁娴拇恚ǔＳ捎袑嵙Φ纳虡I(yè)銀行或信托投資公司擔任。
 
　　2．條件
　　我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任。申請取得基金托管資格，應當具備下列條件，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構核準：
　　(1)凈資產和資本充足率符合有關規(guī)定。
　　(2)設有專門的基金托管部門。
　　(3)取得基金從業(yè)資格的專職人員達到法定人數(shù)。
　　(4)有安全保管基金財產的條件。
　　(5)有安全高效的清算、交割系統(tǒng)。
　　(6)有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金托管業(yè)務有關的其他設施。
　　(7)有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度。
　　(8)具備法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。
 
　　3．職責
　　(1)安全保管基金財產。
　　(2)按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。
　　(3)對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立。
　　(4)保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
　　(5)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算和交割事宜。
　　(6)辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項。
　　(7)對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見。
　　(8)復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格。
　　(9)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會。
　　(10)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作。
　　(11)國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他職責。
 
　　4．職責終止的情形
 
　　四、證券投資基金當事人的關系
　　1．持有人與管理人之間的關系
　　基金份額持有人與基金管理人之間的關系是委托人、受益人與受托人的關系，也是所有者和經(jīng)營者之間的關系。
 
　　2．管理人與托管人之間的關系
　　基金管理人與托管人的關系是相互制衡的關系。基金管理人是基金的組織者和管理者，負責基金資產的經(jīng)營，是基金運營的核心；托管人由主管機關認可的金融機構擔任，負責基金資產的保管，依據(jù)基金管理機構的指令處置基金資產并監(jiān)督管理人的投資運作是否合法合規(guī)。
 
　　3．持有人與托管人之間的關系
　　基金份額持有人與托管人的關系是委托與受托的關系，也就是說，基金份額持有人將基金資產委托給基金托管人保管。