債券上市的條件和申請
(一)債券上市的條件
《中華人民共和國證券法》規(guī)定，公司申請其債券上市，必須具備以下條件：
(1)公司債券的期限為1年以上。這是指公司債券自發(fā)行日到還本付息日的期間不短于1年。按照公司法的規(guī)定，發(fā)行公司債券，其募集辦法中應當載明“還本付息的期限和方式”，據(jù)此，可以計算和確定該公司債券的期限長短。
(2)公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元。這是指發(fā)行人所申請上市的該種和該次發(fā)行的公司債券的發(fā)行額在5000萬元以上。按照公司法的規(guī)定，符合發(fā)行公司債券的公司可以多次發(fā)行公司債券，其累計發(fā)行額，即尚未到期的各次發(fā)行的各種債券(如期限長短不同，利率不同，可轉(zhuǎn)換或不可轉(zhuǎn)換等)的總發(fā)行額，不超過公司凈資產(chǎn)的40%。
(3)公司申請其債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。這是指發(fā)行人一直處于具備公司債券發(fā)行條件的狀態(tài)，也就是說發(fā)行人應當保持公司債券發(fā)行時的信譽狀態(tài)，而使該公司債券持有人的利益能夠得到實現(xiàn)，并且該公司債券的交易具有安全性。如果喪失發(fā)行公司債券具備的條件，那么該公司債券到期時在還本付息上將發(fā)生風險。
(二)債券上市的申請
申請公司債券上市交易，應當向證券交易所報送上市申請書、董事會決議、公司章程、公司營業(yè)執(zhí)照、公司債券募集辦法、保薦文件等。
公司債券上市交易申請經(jīng)證券交易所審核同意后，公司與交易所簽訂上市協(xié)議，并在規(guī)定的期限內(nèi)公告公司債券上市文件及有關文件，置備于指定場所供公眾查閱。