內(nèi)蒙古2016證券從業(yè)《投資基金》重難點：基金募集信息披露
在基金募集信息披露中，基金合同、基金招募說明書和基金托管協(xié)議是三大法律文件。
一、基金合同
投資者繳納基金份額認購款項時，即表明其對基金合同的承認和接受，此時基金合同成立。
(一)基金合同的主要披露事項
(二)基金合同所包含的重要信息
1.基金投資運作安排和基金份額發(fā)售安排信息。
2.基金合同特別約定的事項，包括基金各當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)、基金持有人大會、基金合同終止等方面的信息。
(1)基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，特別是基金份額持有人的權(quán)利;
(2)基金持有人大會的召集、議事及表決的程序和規(guī)則;
(3)基金合同終止的事由、程序及基金財產(chǎn)的清算方式。
二、基金募集說明書
編制原則是基金管理人應(yīng)將所有對投資者作出投資判斷有重大影響的信息予以充分披露，以便投資者更好地作出投資決策。
(一)招募說明書的主要披露事項
(二)招募說明書所包含的重要信息
7條招募說明書摘要。該部分出現(xiàn)在每6個月更新的招募說明書中，主要包括基金投資基本要素、投資組合報告、基金業(yè)績和費用概覽、招募說明書更新說明等內(nèi)容。
三、基金托管協(xié)議
基金托管協(xié)議包含兩類重要信息：
1.基金管理人和托管人之間的相互監(jiān)督和核查。
2.協(xié)議當(dāng)事****責(zé)約定中事關(guān)持有****益的重要事項。