【知識點四】證券公司債券發(fā)行的申報與核準
　　(一)申報程序
　　1.董事會決議并經(jīng)股東大會批準
　　(1)發(fā)行規(guī)模、期限、利率;
　　(2)擔(dān)保;
　　(3)募集資金的用途;
　　(4)發(fā)行方式;
　　(5)決議有效期;
　　(6)與本期債券相關(guān)的其他重要事項。
　　2.發(fā)行申報(一經(jīng)申報，未經(jīng)證監(jiān)會同意，不得隨意增加、撤回或更換。)
　　(1)發(fā)行人申請報告;
　　(2)董事會、股東會決議;
　　(3)主承銷商推薦函(附盡職調(diào)查報告);
　　(4)募集說明書(附發(fā)行方案);
　　(5)法律意見書(附律師工作報告);
　　(6)經(jīng)審計的最近3年及最近1期的財務(wù)會計報告;
　　(7)信用評級報告及跟蹤評級安排的說明;
　　(8)償債計劃及保障措施的專項報告;
　　(9)關(guān)于支付本期債券本息的現(xiàn)金流分析報告;
　　(10)擔(dān)保協(xié)議及相關(guān)文件;
　　(11)債權(quán)代理協(xié)議;
　　(12)發(fā)行人章程和營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;
　　(13)與債券發(fā)行相關(guān)的其他重要合同;
　　(14)中國證券會要求報送的其他文件。
　　(二)證券公司債券發(fā)行申請文件
　　1.在指定報刊或網(wǎng)站披露的文件。
　　2.不要求在指定報刊或網(wǎng)站披露的文件。(申請文件為原件)