2015證券投資基金重點(diǎn)講解:基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容
  1.證券和衍生工具交易及其清算的核算;
  2.持有證券的上市公司行為的核算;
  3.各類資產(chǎn)的利息核算;
  4.基金費(fèi)用的核算;
  5.開放式基金份額變化的核算;
  6.基金資產(chǎn)估值的核算;
  7.本期利潤(rùn)及利潤(rùn)分配的核算;
  8.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;
  9.基金會(huì)計(jì)核算的復(fù)核。