本月對(duì)于增值稅申報(bào)來(lái)說(shuō)是個(gè)非常重要的日子，此次申報(bào)是很多企業(yè)*9次申報(bào)增值稅，對(duì)于相關(guān)的申報(bào)時(shí)間，申報(bào)流程都不是太清楚。特此小編為你整理了增值稅申報(bào)注意事項(xiàng)以及申報(bào)時(shí)間，讓你更好的完成*9次增值稅繳納。
2016年5月1日新納入營(yíng)改增試點(diǎn)范圍的一般納稅人本月申報(bào)征期截止日為2016年6月27日，稅控設(shè)備的鎖死期也是6月27日。請(qǐng)使用增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級(jí)版的納稅人務(wù)必于鎖死期前進(jìn)行【遠(yuǎn)程抄報(bào)】→【增值稅納稅申報(bào)】→【遠(yuǎn)程清卡】操作，以免造成【金稅盤(pán)鎖死】給您的工作帶來(lái)不便。
注意：必須完成全部操作才視為申報(bào)成功。系統(tǒng)鎖死后，必須攜帶專(zhuān)用設(shè)備和稅務(wù)資料至辦稅大廳進(jìn)行解鎖才可繼續(xù)正常使用。為了減少不必要的麻煩，建議您提前查詢鎖死期。
下面為您介紹一下如何使用企業(yè)端稅控系統(tǒng)自行查詢當(dāng)月鎖死期：
 

1、金稅盤(pán)（航天金稅公司）
使用航天金稅系統(tǒng)增值稅抄報(bào)結(jié)束后，可通過(guò)如下操作查看是否抄報(bào)稅成功及本月鎖死期。

示例1：（當(dāng)前月：6月） 

（1）鎖死期為：次月中、下旬某日；

（如上圖）鎖死日期：2016年07月16日

（2）報(bào)稅資料為：“無(wú)”；

（如上圖）報(bào)稅資料為“無(wú)”；

（3）上次報(bào)稅日期為：當(dāng)前月1日00時(shí)00分；

（如上圖）上次報(bào)稅日期為2016年06月16日10時(shí)08分

（4）抄稅起始日期為：次月1日；

（如上圖）抄稅起始日期為2016年07月01日

同時(shí)滿足以上條件則可以確認(rèn)本月報(bào)稅、清卡成功。

示例2：（當(dāng)前月：6月）

報(bào)稅資料為“有”，說(shuō)明企業(yè)當(dāng)月尚未完成清卡。

鎖死期為2016年06月21日，說(shuō)明該企業(yè)申報(bào)截止日為6月20日，需要在6月20日內(nèi)完成清卡，即21日當(dāng)天已超期。

示例3：（當(dāng)前月：6月）

報(bào)稅資料為“有”，說(shuō)明企業(yè)當(dāng)月尚未完成清卡。

鎖死期為2016年06月28日，說(shuō)明該企業(yè)申報(bào)截止日為6月27日，需要在6月27日內(nèi)完成清卡，即28日當(dāng)天已超期。


 

2、稅控盤(pán)（百旺金賦公司）

使用百旺金賦系統(tǒng)增值稅抄報(bào)結(jié)束后，可通過(guò)如下操作清零解鎖，查詢是否抄報(bào)稅成功及本月鎖死期。

（1）納稅申報(bào)系統(tǒng)申報(bào)成功后，征期內(nèi)進(jìn)入開(kāi)票軟件，系統(tǒng)自動(dòng)清卡。

（2）查看是否報(bào)稅成功：點(diǎn)擊“報(bào)稅處理”——“網(wǎng)上抄報(bào)”功能。

（3）查看“開(kāi)票截止日期”是否已更新到次月，如在當(dāng)月說(shuō)明未反寫(xiě)成功；如延到下月說(shuō)明反寫(xiě)完成，該日期即為下月最晚反寫(xiě)日期。

示例1：（當(dāng)前月：6月）

下圖開(kāi)票截止時(shí)間為20160627，未延到下月說(shuō)明未反寫(xiě)成功。

示例2：（當(dāng)前月：6月）

下圖開(kāi)票截止時(shí)間為20160715，已延到下月說(shuō)明反寫(xiě)成功，下月最晚反寫(xiě)日期即為2016年07月15日。


 

特別提醒：

（1）納稅人在每月征期結(jié)束前，必須進(jìn)行清零解鎖，否則征期后將無(wú)法開(kāi)票，且不能通過(guò)網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程清卡，必須前往辦稅大廳進(jìn)行解鎖操作方可繼續(xù)使用。

 

（2）如果您在鎖死期內(nèi)未完成抄報(bào)，請(qǐng)攜帶稅控設(shè)備，加蓋公章的明細(xì)匯總表至辦稅大廳進(jìn)行抄報(bào)之后方可進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)；如您網(wǎng)上申報(bào)成功但在鎖死期內(nèi)未完成清零解鎖操作，鎖死期后需要攜帶加蓋公章的全套增值稅申報(bào)表及需要清零的稅控設(shè)備至辦稅服務(wù)廳進(jìn)行清卡操作。