財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)評價(jià)
　　*9單元 編制客戶財(cái)務(wù)報(bào)表
　　一、編制個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表
　　二、編制現(xiàn)金流量表
　　第二單元 分析客戶的財(cái)務(wù)狀況
　　一、資產(chǎn)負(fù)債表分析
　　個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表反映的是客戶總的資產(chǎn)與負(fù)債情況，通過對個(gè)人資產(chǎn)的負(fù)債表的分析，理財(cái)規(guī)劃師可以全面了解客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況，而且能夠掌握客戶實(shí)際擁有的財(cái)富量。
　　1、資產(chǎn)情況分析 2、負(fù)債情況分析 3、凈資產(chǎn)分析
　　二、現(xiàn)金流量表分析作用：
　　1、現(xiàn)金流量表能夠說明客戶現(xiàn)金流入和流出的原因。
　　2、現(xiàn)金流量表可以深入反映客戶的償債能力。
　　3、現(xiàn)金流量表能夠反映理財(cái)活動對財(cái)務(wù)狀況的影響。
　　三 、客戶財(cái)務(wù)狀況比率分析
　　1、結(jié)余比率：結(jié)余/稅后收入
　　2、投資與凈資產(chǎn)比率：投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)
　　3、清償比率：凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)
　　4、負(fù)債比率：負(fù)債總額/總資產(chǎn)
　　5、即付比率：流動資產(chǎn)/負(fù)債總額
　　6、負(fù)債收入比率：到期需支付的債務(wù)本息/同期收入
　　7、流動性比率：流動資產(chǎn)/月支出
　　四 、預(yù)測客戶財(cái)務(wù)發(fā)展趨勢
　　1、客戶未來收入情況預(yù)測 2、客戶未來支出情況預(yù)測 3、資產(chǎn)負(fù)債情況預(yù)測