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被保險(xiǎn)人的家庭角色 (一)根據(jù)家庭角色和責(zé)任確定保障范圍 1.爺爺奶奶 養(yǎng)老金風(fēng)險(xiǎn)、醫(yī)療費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)、意外傷害風(fēng)險(xiǎn) 2.丈夫 死亡風(fēng)險(xiǎn)、意外傷害風(fēng)險(xiǎn)、醫(yī)療...
2014-09-23
理財(cái)規(guī)劃師傳統(tǒng)的人壽保險(xiǎn) 1.定期壽險(xiǎn) 在保單規(guī)定的期間內(nèi)**死亡保障，期滿時(shí)無生存給付。 定期壽險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人只有在保單約定的期間內(nèi)死亡，受益人...
2014-09-23
現(xiàn)代壽險(xiǎn) 1.分紅保險(xiǎn) 分紅保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營(yíng)成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)新產(chǎn)品。 根據(jù)保監(jiān)會(huì)規(guī)...
2014-09-23
健康保險(xiǎn) 又稱疾病保險(xiǎn)，是指被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)有效期間因病不能從事工作，以及因病造成死亡或殘廢時(shí)，由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)給付醫(yī)療費(fèi)用或保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。 1...
2014-09-23
年金保險(xiǎn) 年金保險(xiǎn)是由被保險(xiǎn)人的生存為給付條件的人壽保險(xiǎn)，但生存保險(xiǎn)金的給付，通常采取的是按年度周期給付一定金額的方式，因此稱為年金保險(xiǎn)。...
2014-09-23
保險(xiǎn)退保成本 保單的現(xiàn)金價(jià)值就是客戶退?；蚪饧s時(shí)退回的錢，相當(dāng)于一種儲(chǔ)蓄，所有權(quán)屬于投保人。 保單的現(xiàn)金價(jià)值=保費(fèi)差額+利息-手續(xù)費(fèi) 儲(chǔ)蓄性質(zhì)的...
2014-09-23
****資料怎么去收集 一、 測(cè)試客戶是屬于那一種投資者? 通過投資者自我評(píng)價(jià)問卷(教材p52)，根據(jù)謹(jǐn)慎型、情感型、技術(shù)型、勤勉型、大意型、信息型的測(cè)試...
2014-09-23
二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師如何****整理 在匯總整理相關(guān)信息的時(shí)候盡可能的使用表格的形式。 需要的表格有以下幾類： 1. 根據(jù)客戶基本信息初步編制的基本財(cái)務(wù)表格...
2014-09-23
二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師如何分析客戶未來各項(xiàng)需求 1. 投資目標(biāo)往往是一個(gè)比較明確的方向，但是，客戶往往不能明確地指出自己的投資目標(biāo)，但是可以明確地說出...
2014-09-23
如何確定客戶的投資目標(biāo)？ 1. 客戶的投資目標(biāo)按照實(shí)現(xiàn)的時(shí)間進(jìn)行分類，可以劃分為短期目標(biāo)、中期目標(biāo)、長(zhǎng)期目標(biāo) 短期：1年內(nèi); 中期：1-10年; 長(zhǎng)期：1...
2014-09-23還是說付款人都不在追索權(quán)的范圍內(nèi)？追索權(quán)只存在出票人，背書人和承兌人之間？麻煩老師了比較混亂
請(qǐng)問第三點(diǎn)怎么理解？為什么只評(píng)價(jià)內(nèi)部證據(jù)無法保證預(yù)期的精確度？我看審計(jì)證據(jù)那里也沒有明確說到底如何才能保證預(yù)期值的精確度，只說了幾個(gè)考慮因素，難道所有因素都要考慮完了才能保證精確度嗎？
請(qǐng)問老師，課件中達(dá)到解鎖條件時(shí)有一筆借：資本公積-其他資本公積，貸：資本公積-股本溢價(jià)的分錄，講義上有而視頻中卻沒有，但是后邊那道例題中又出現(xiàn)了，為什么視頻中的講義沒有了呢？不是應(yīng)該在解鎖日把過渡科目（其他資本公積）結(jié)平嗎，就像后邊那道例題一樣。到底應(yīng)該是怎么做呢？
1+10%得出的是什么 為什么要除以一萬
二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師如何****整理 在匯總整理相關(guān)信息的時(shí)候盡可能的使用表格的形式。 需要的表格有以下幾類： 1. 根據(jù)客戶基本信息初步編制的基本財(cái)務(wù)表格，包括客戶個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表、客戶個(gè)人現(xiàn)金流量表，這兩張表是分析客戶所有相關(guān)財(cái)務(wù)狀況的基礎(chǔ)。 2. 根據(jù)投資規(guī)劃所需要的相關(guān)信息編制特定表格，.........
2014-09-23二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師如何分析客戶未來各項(xiàng)需求 1. 投資目標(biāo)往往是一個(gè)比較明確的方向，但是，客戶往往不能明確地指出自己的投資目標(biāo)，但是可以明確地說出未來各個(gè)方面的需求。 2. 根據(jù)對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況及期望目標(biāo)的了解初步擬定客戶的投資目標(biāo)。 需要進(jìn)行以下工作：(1)將投資目標(biāo)進(jìn)行分類：短期、中期、.........
2014-09-23如何確定客戶的投資目標(biāo)？ 1. 客戶的投資目標(biāo)按照實(shí)現(xiàn)的時(shí)間進(jìn)行分類，可以劃分為短期目標(biāo)、中期目標(biāo)、長(zhǎng)期目標(biāo) 短期：1年內(nèi); 中期：1-10年; 長(zhǎng)期：10年以上 2. 確定投資目標(biāo)的原則： (1)投資目標(biāo)要具有現(xiàn)時(shí)可行性 (2)投資目標(biāo)要具體明確 (3)投資期限要明確 (4)投資目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)要有一定的時(shí)間彈性和金額彈.........
2014-09-23
二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師分析客戶稅負(fù)狀況 準(zhǔn)確分析納稅人的稅負(fù)狀況，要比較分析納稅人的名義稅率和實(shí)際稅率，邊際稅率和平均稅率。 名義稅率：即為稅率表所列的稅率，是納稅人實(shí)際納稅時(shí)適用的稅率。 有比例稅率、定額稅率、累進(jìn)稅率三種形式。 實(shí)際稅率：是納稅人真實(shí)負(fù)擔(dān)的有效稅率，在沒有稅負(fù)轉(zhuǎn).........
2014-09-23
第二節(jié) ****的收集與整理 一、與投資規(guī)劃相關(guān)的**** （一）反映客戶現(xiàn)有投資組合的信息 （二）反映客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好的信息（P216，P442也有相應(yīng)內(nèi)容） 客戶投資偏好分類 風(fēng)險(xiǎn)...
2014-08-06
套利定價(jià)理論 APT 1. 原理：是一個(gè)類似于資本資產(chǎn)定價(jià)模型的均衡狀態(tài)下的資產(chǎn)定價(jià)模型，與資本資產(chǎn)定價(jià)模型的結(jié)論相似，但假設(shè)不同。 2. 基礎(chǔ)假設(shè)： (1) 收益率是有某些共同因素及一些公司的特定事件決定的，這就被稱為收益產(chǎn)生過程 (2) 市場(chǎng)上存在大量不同的資產(chǎn) (1) 允許賣空，所得款項(xiàng)歸賣空者所有.........
2014-09-23二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師分析客戶稅負(fù)狀況 準(zhǔn)確分析納稅人的稅負(fù)狀況，要比較分析納稅人的名義稅率和實(shí)際稅率，邊際稅率和平均稅率。 名義稅率：即為稅率表所列的稅率，是納稅人實(shí)際納稅時(shí)適用的稅率。 有比例稅率、定額稅率、累進(jìn)稅率三種形式。 實(shí)際稅率：是納稅人真實(shí)負(fù)擔(dān)的有效稅率，在沒有稅負(fù)轉(zhuǎn).........
2014-09-23
二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師分析高稅負(fù)的成因 1. 納稅人的活動(dòng)(行為、產(chǎn)品、行業(yè))是國(guó)家限制或具有懲罰傾向的，通常會(huì)適用較高的稅率或享受較少的優(yōu)惠，從而使稅負(fù)加重。 2. 對(duì)稅法的具體規(guī)定缺乏了解或?qū)Χ惙ǖ睦斫獯嬖谄?，未能充分利用稅法中可以降低稅?fù)的有關(guān)規(guī)定，因而未能享受到本可以享受的降低稅.........
2014-09-23
問： 二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師稅收籌劃的概念是什么？ 答： 稅收籌劃又稱節(jié)稅，是納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過對(duì)經(jīng)營(yíng)、投資、理財(cái)?shù)冉?jīng)濟(jì)活動(dòng)的事先籌劃和安排，充分利用稅法**的優(yōu)惠和差別待遇，以減輕稅負(fù)，達(dá)到整體稅后收益*5化。 小編寄語： 人生*5的遺憾不是擁有無法實(shí)現(xiàn)的夢(mèng)想，而是沒有嘗試著去.........
2014-09-23
稅收籌劃的原理 (一) 絕對(duì)節(jié)稅原理 含義：絕對(duì)節(jié)稅是指稅收籌劃直接使納稅人繳納稅款的絕對(duì)額減少。 原理：在各種可供選擇的納稅方案中，選擇繳納稅款最少的方案。 1. 直接節(jié)稅原理 2. 間接節(jié)稅原理 (二)相對(duì)節(jié)稅原理 含義：是指一定時(shí)期納稅人的納稅總額并沒有減少，但一段時(shí)間內(nèi)各個(gè)納稅期的納稅.........
2014-09-23
避免應(yīng)稅收入的實(shí)現(xiàn) 從減輕稅收負(fù)擔(dān)的角度來看，納稅人要盡量取得不被稅法認(rèn)定為是應(yīng)稅收入(或所得)的經(jīng)濟(jì)收入； 財(cái)產(chǎn)的增值部分只要不變現(xiàn)，一般就不對(duì)其課征所得稅； 稅法中還有一些免稅收入的規(guī)定，例如對(duì)個(gè)人取得的國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息、教育儲(chǔ)蓄存款利息以及股票轉(zhuǎn)讓所得免征或.........
2014-09-23
所得稅基本籌劃方法 1.針對(duì)納稅人的籌劃 (1) 居民納稅人與非居民納稅人的轉(zhuǎn)換 (2) 有限責(zé)任公司與個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙制企業(yè)的選擇 2.計(jì)稅依據(jù)的籌劃 (1) 工資薪金福利化 雇主**住所 雇主**員工部分福利項(xiàng)目 (2) 納稅項(xiàng)目轉(zhuǎn)換與選擇 勞務(wù)報(bào)酬所得轉(zhuǎn)化為工資薪金所得 工資薪金所得轉(zhuǎn)化為勞務(wù).........
2014-09-23
消費(fèi)稅的籌劃方法 (1) 針對(duì)納稅人的籌劃 (2) 計(jì)稅依據(jù)的籌劃 設(shè)立獨(dú)立核算的銷售部門 選擇合理的加工方式 (3) 稅率的籌劃 小編寄語： 種子最后是果實(shí)；努力最后是成功；放棄最后是失敗。 掃一掃微信，關(guān)注理財(cái)規(guī)劃師*7考試動(dòng)態(tài)！...
2014-09-23
營(yíng)業(yè)稅的籌劃方法 (1) 征稅范圍的籌劃 合作建房的稅收籌劃 p237例題 材料**及設(shè)備安裝的稅收籌劃 不動(dòng)產(chǎn)銷售的稅收籌劃：減少流通環(huán)節(jié) p238例題 稅率的籌劃 p238例題 營(yíng)業(yè)稅：3%、5%、20% (2) 稅收優(yōu)惠的籌劃 小編寄語： 種子最后是果實(shí)；努力最后是成功；放棄最后是失敗。 掃一掃微信，關(guān)注理財(cái)規(guī)劃師*7考.........
2014-09-23
提問： 什么是職業(yè)規(guī)劃？ 回答： 是涉及人一生的過程，包括職業(yè)定位，尋找工作，職業(yè)成長(zhǎng)，更換工作和最終的退休。目的：是幫助人們找到a1的職業(yè)發(fā)展方向，在精神和物質(zhì)上獲得*5的...
2014-09-23
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