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被保險人的家庭角色 (一)根據(jù)家庭角色和責(zé)任確定保障范圍 1.爺爺奶奶 養(yǎng)老金風(fēng)險、醫(yī)療費用風(fēng)險、意外傷害風(fēng)險 2.丈夫 死亡風(fēng)險、意外傷害風(fēng)險、醫(yī)療...
2014-09-23
理財規(guī)劃師傳統(tǒng)的人壽保險 1.定期壽險 在保單規(guī)定的期間內(nèi)**死亡保障，期滿時無生存給付。 定期壽險是指被保險人只有在保單約定的期間內(nèi)死亡，受益人...
2014-09-23
現(xiàn)代壽險 1.分紅保險 分紅保險是指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險新產(chǎn)品。 根據(jù)保監(jiān)會規(guī)...
2014-09-23
健康保險 又稱疾病保險，是指被保險人在保險有效期間因病不能從事工作，以及因病造成死亡或殘廢時，由保險人負(fù)責(zé)給付醫(yī)療費用或保險金的保險。 1...
2014-09-23
年金保險 年金保險是由被保險人的生存為給付條件的人壽保險，但生存保險金的給付，通常采取的是按年度周期給付一定金額的方式，因此稱為年金保險。...
2014-09-23
保險退保成本 保單的現(xiàn)金價值就是客戶退保或解約時退回的錢，相當(dāng)于一種儲蓄，所有權(quán)屬于投保人。 保單的現(xiàn)金價值=保費差額+利息-手續(xù)費 儲蓄性質(zhì)的...
2014-09-23
****資料怎么去收集 一、 測試客戶是屬于那一種投資者? 通過投資者自我評價問卷(教材p52)，根據(jù)謹(jǐn)慎型、情感型、技術(shù)型、勤勉型、大意型、信息型的測試...
2014-09-23
二級理財規(guī)劃師如何****整理 在匯總整理相關(guān)信息的時候盡可能的使用表格的形式。 需要的表格有以下幾類： 1. 根據(jù)客戶基本信息初步編制的基本財務(wù)表格...
2014-09-23
二級理財規(guī)劃師如何分析客戶未來各項需求 1. 投資目標(biāo)往往是一個比較明確的方向，但是，客戶往往不能明確地指出自己的投資目標(biāo)，但是可以明確地說出...
2014-09-23
如何確定客戶的投資目標(biāo)？ 1. 客戶的投資目標(biāo)按照實現(xiàn)的時間進行分類，可以劃分為短期目標(biāo)、中期目標(biāo)、長期目標(biāo) 短期：1年內(nèi); 中期：1-10年; 長期：1...
2014-09-23老師您好，這個例題第四問是問預(yù)計利潤的留存增加額？意思不是說增加了多少嗎？，為什么不是40000*30%*10%*40%=480？
老師，固定資產(chǎn)的折舊和減值是同一個概念嗎？如果不是，那減值該怎么計算呢？
例題5-3，乙公司用無形資產(chǎn)投資，應(yīng)該要繳納增值稅吧？
老師您好 我想問一下 投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換的時候 什么情況需要考慮 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債。 以及 如何判斷應(yīng)該是遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債？
問： 二級理財規(guī)劃師保險的避稅功能是什么？ 答： 保險的避稅功能 (一)企業(yè)可以合理合法地為員工投保人壽保險進而達到避稅的目的 避稅是指納稅人利用合法的手段，在稅收法規(guī)許可范圍內(nèi)，采取一定的形式、方法或手段，通過經(jīng)營和財務(wù)活動的安排，逃避納稅義務(wù)的行為。 企業(yè)拿出職工工資總額4%為.........
2014-09-23
問： 二級理財規(guī)劃師保險在家庭理財中的功能是什么？ 答： 保險在家庭理財中的功能 一、風(fēng)險保障 二、儲蓄功能 復(fù)利計算 三、資產(chǎn)保護功能 避免資金被凍結(jié)或拍賣 四、融通資金功能 保險具有融通資金的功能，主要是通過保單的質(zhì)押貸款來實現(xiàn) 五、規(guī)避通貨膨脹及利率風(fēng)險功能 保險產(chǎn)品是一種分散風(fēng).........
2014-09-23
問： 二級理財規(guī)劃師對財富進行保險的意義是什么？ 答： 對財富進行保險的意義 購買保險保障的程度取決于下面幾個因素(如保險價格和購買者的收入等)，其中影響保險購買的一個因素是：一個人對在什么時候更需要更多金錢的偏好。一個人是愿意在遭受損失后有更多的錢，還是愿意在沒有發(fā)生損失時有.........
2014-09-23
被保險人的生命周期 人生五個階段：未成年期、單身期、已婚青年期、已婚中年期、退休老年期 (一)未成年期從出生到開始獨立工作 面臨的風(fēng)險：父母收入中斷(父母死亡、殘疾、疾病、下崗失業(yè)等)、意外傷害和疾病 (二)單身期從獨立工作到結(jié)婚組成家庭 面臨的風(fēng)險：意外傷害、疾病和死亡 (三)已婚青年.........
2014-09-23被保險人的家庭角色 (一)根據(jù)家庭角色和責(zé)任確定保障范圍 1.爺爺奶奶 養(yǎng)老金風(fēng)險、醫(yī)療費用風(fēng)險、意外傷害風(fēng)險 2.丈夫 死亡風(fēng)險、意外傷害風(fēng)險、醫(yī)療費用風(fēng)險 3.妻子 死亡風(fēng)險、意外傷害風(fēng)險、醫(yī)療費用風(fēng)險 4.孩子 意外傷害風(fēng)險、醫(yī)療費用風(fēng)險 (二)根據(jù)生命價值與需求確定保險金額 1.死亡風(fēng)險的保障.........
2014-09-23
套利定價理論 APT 1. 原理：是一個類似于資本資產(chǎn)定價模型的均衡狀態(tài)下的資產(chǎn)定價模型，與資本資產(chǎn)定價模型的結(jié)論相似，但假設(shè)不同。 2. 基礎(chǔ)假設(shè)： (1) 收益率是有某些共同因素及一些公司的特定事件決定的，這就被稱為收益產(chǎn)生過程 (2) 市場上存在大量不同的資產(chǎn) (1) 允許賣空，所得款項歸賣空者所有.........
2014-09-23
二級理財規(guī)劃師分析客戶稅負(fù)狀況 準(zhǔn)確分析納稅人的稅負(fù)狀況，要比較分析納稅人的名義稅率和實際稅率，邊際稅率和平均稅率。 名義稅率：即為稅率表所列的稅率，是納稅人實際納稅時適用的稅率。 有比例稅率、定額稅率、累進稅率三種形式。 實際稅率：是納稅人真實負(fù)擔(dān)的有效稅率，在沒有稅負(fù)轉(zhuǎn).........
2014-09-23
二級理財規(guī)劃師分析高稅負(fù)的成因 1. 納稅人的活動(行為、產(chǎn)品、行業(yè))是國家限制或具有懲罰傾向的，通常會適用較高的稅率或享受較少的優(yōu)惠，從而使稅負(fù)加重。 2. 對稅法的具體規(guī)定缺乏了解或?qū)Χ惙ǖ睦斫獯嬖谄睿茨艹浞掷枚惙ㄖ锌梢越档投愗?fù)的有關(guān)規(guī)定，因而未能享受到本可以享受的降低稅.........
2014-09-23
問： 二級理財規(guī)劃師稅收籌劃的概念是什么？ 答： 稅收籌劃又稱節(jié)稅，是納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過對經(jīng)營、投資、理財?shù)冉?jīng)濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法**的優(yōu)惠和差別待遇，以減輕稅負(fù)，達到整體稅后收益*5化。 小編寄語： 人生*5的遺憾不是擁有無法實現(xiàn)的夢想，而是沒有嘗試著去.........
2014-09-23
稅收籌劃的原理 (一) 絕對節(jié)稅原理 含義：絕對節(jié)稅是指稅收籌劃直接使納稅人繳納稅款的絕對額減少。 原理：在各種可供選擇的納稅方案中，選擇繳納稅款最少的方案。 1. 直接節(jié)稅原理 2. 間接節(jié)稅原理 (二)相對節(jié)稅原理 含義：是指一定時期納稅人的納稅總額并沒有減少，但一段時間內(nèi)各個納稅期的納稅.........
2014-09-23
避免應(yīng)稅收入的實現(xiàn) 從減輕稅收負(fù)擔(dān)的角度來看，納稅人要盡量取得不被稅法認(rèn)定為是應(yīng)稅收入(或所得)的經(jīng)濟收入； 財產(chǎn)的增值部分只要不變現(xiàn)，一般就不對其課征所得稅； 稅法中還有一些免稅收入的規(guī)定，例如對個人取得的國債和國家發(fā)行的金融債券利息、教育儲蓄存款利息以及股票轉(zhuǎn)讓所得免征或.........
2014-09-23
所得稅基本籌劃方法 1.針對納稅人的籌劃 (1) 居民納稅人與非居民納稅人的轉(zhuǎn)換 (2) 有限責(zé)任公司與個體工商戶、個人獨資企業(yè)、合伙制企業(yè)的選擇 2.計稅依據(jù)的籌劃 (1) 工資薪金福利化 雇主**住所 雇主**員工部分福利項目 (2) 納稅項目轉(zhuǎn)換與選擇 勞務(wù)報酬所得轉(zhuǎn)化為工資薪金所得 工資薪金所得轉(zhuǎn)化為勞務(wù).........
2014-09-23
消費稅的籌劃方法 (1) 針對納稅人的籌劃 (2) 計稅依據(jù)的籌劃 設(shè)立獨立核算的銷售部門 選擇合理的加工方式 (3) 稅率的籌劃 小編寄語： 種子最后是果實；努力最后是成功；放棄最后是失敗。 掃一掃微信，關(guān)注理財規(guī)劃師*7考試動態(tài)！...
2014-09-23
營業(yè)稅的籌劃方法 (1) 征稅范圍的籌劃 合作建房的稅收籌劃 p237例題 材料**及設(shè)備安裝的稅收籌劃 不動產(chǎn)銷售的稅收籌劃：減少流通環(huán)節(jié) p238例題 稅率的籌劃 p238例題 營業(yè)稅：3%、5%、20% (2) 稅收優(yōu)惠的籌劃 小編寄語： 種子最后是果實；努力最后是成功；放棄最后是失敗。 掃一掃微信，關(guān)注理財規(guī)劃師*7考.........
2014-09-23
提問： 什么是職業(yè)規(guī)劃？ 回答： 是涉及人一生的過程，包括職業(yè)定位，尋找工作，職業(yè)成長，更換工作和最終的退休。目的：是幫助人們找到a1的職業(yè)發(fā)展方向，在精神和物質(zhì)上獲得*5的...
2014-09-23
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