2015證券從業(yè)輔導(dǎo)《證券交易》：履約金返還規(guī)則
　　中國結(jié)算上海分公司清算系統(tǒng)根據(jù)買斷式回購業(yè)務(wù)原則及當(dāng)日交收結(jié)果判定履約金的歸屬，并將處理結(jié)果并入當(dāng)日二級(jí)市場(chǎng)凈額清算。履約金歸屬判定規(guī)則如表9-1所示：

　　 交收結(jié)果

　　 保證金歸屬

　　 雙方均履約

　　 退還雙方

　　 融資方履約，融券方申報(bào)不履約

　　 歸融資方

　　 融資方履約，融券方無力履約

　　 歸融資方

　　 雙方均無力履約

　　 歸風(fēng)險(xiǎn)基金

　　 融資方申報(bào)不履約，融券方履約

　　 歸融券方

　　 雙方均申報(bào)不履約

　　 歸風(fēng)險(xiǎn)基金

　　 融資方申報(bào)不履約，融券方無力履約

　　 歸風(fēng)險(xiǎn)基金

　　 融資方無力履約，融券方履約

　　 歸融券方

　　 融資方無力履約，融券方申報(bào)不履約

　　 歸風(fēng)險(xiǎn)基金

 

　　中國結(jié)算上海分公司于R+2日日終，在結(jié)算參與人現(xiàn)有資金交收賬戶內(nèi)完成包括履約金返還的凈額資金交收。