2015證券從業(yè)《證券交易》考點(diǎn)解析：證券登記的種類
證券登記按證券種類可以劃分為股份登記、基金登記、債券登記、權(quán)證登記、交易型開放式指數(shù)基金登記等。
　　證券登記按性質(zhì)劃分可以分為初始登記、變更登記、退出登記等。
　　(一)初始登記
　　1.初始登記大體流程。
　　2.按照證券類別和發(fā)行情況，可以對證券初始登記進(jìn)一步劃分為股份初始登記、基金募集登記、債券發(fā)行登記、權(quán)證發(fā)行登記和交易型開放式指數(shù)基金發(fā)行登記。
　　(1)股份初始登記。股份登記包括首次公開發(fā)行登記、增發(fā)新股登記、送股(或轉(zhuǎn)增股本)登記和配股登記等。
　　(2)基金募集登記。
　　(3)債券發(fā)行登記。
　　(4)權(quán)證發(fā)行登記。權(quán)證發(fā)行登記參照股份首次
　　公開發(fā)行登記辦理。
　　(5)交易型開放式指數(shù)基金發(fā)行登記。
　　(二)變更登記
　　變更登記是指由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)執(zhí)行并確認(rèn)記名證券過戶的行為。具體做法是以賬戶劃轉(zhuǎn)的方式在投資者或賬戶之間轉(zhuǎn)移，并相應(yīng)更改股東名冊或債權(quán)人名冊。這是因為：其一，現(xiàn)代證券交易的對象多為無紙化證券，由于沒有實物載體，股東(或債權(quán)人)對相應(yīng)證券的所有權(quán)無法憑借實物券來體現(xiàn)，而在證券賬戶上對股東(或債權(quán)人)的姓名、持有證券數(shù)量等資料進(jìn)行登錄，并依據(jù)證券賬戶相關(guān)資料生成股東名冊(或債權(quán)人名冊)發(fā)送給發(fā)行人，就可以使證券持有人獲得股東(或債權(quán)人)的身份。其二，在證券交易中，股東(債權(quán)人)的身份會不斷發(fā)生改變，權(quán)利、義務(wù)不斷在交易者之間轉(zhuǎn)移，從而要求能夠?qū)σ延械墓蓹?quán)(債權(quán))登記進(jìn)行修改，即需要進(jìn)行股權(quán)(或債權(quán))過戶。變更登記包括證券過戶登記和其他變更登記。
　　1.證券過戶登記
　　按照引發(fā)變更登記需求的不同，可以將證券過戶登記劃分為證券交易所集中交易過戶登記(簡稱“集中交易過戶登記”)和非集中交易過戶登記(簡稱“非交易過戶登記”)。
　　(1)集中交易過戶登記(2)非交易過戶登記非交易過戶登記是指符合法律規(guī)定和程序的因股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓、司法扣劃、行政劃撥、繼承、捐贈、財產(chǎn)分割、公司購并、公司回購股份和公司實施股權(quán)激勵計劃等原因，發(fā)生的記名證券在出讓人、受讓人或賬戶之間的變更登記。
　　2.其他變更登記
　　其他變更登記包括證券司法凍結(jié)、質(zhì)押、權(quán)證創(chuàng)設(shè)與注銷、權(quán)證行權(quán)、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股、可轉(zhuǎn)換公司債券贖回或回售、交易型開放式指數(shù)基金申購或贖回等引起的變更登記。對于其他變更登記，中國結(jié)算公司將相應(yīng)維護(hù)證券賬戶和證券持有人名冊的記錄，采取變更余額、對質(zhì)押和司法凍結(jié)等情況加以標(biāo)記等措施。
　　(三)退出登記