QDII基金的信息披露
(一)信息披露所使用的語(yǔ)言及幣種選擇
QDII基金在披露相關(guān)信息時(shí)，可同時(shí)采用中、英文，并以中文為準(zhǔn)，可單獨(dú)或同時(shí)以人民幣、美元等主要外匯幣種計(jì)算并披露凈值信息。
(二)基金合同、招募說(shuō)明書中的特殊披露要求
1.境外投資顧問(wèn)和境外托管人信息。
2.投資交易信息。
3.投資境外市場(chǎng)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)信息，包括境外市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政府管制風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等的定義、特征及可能發(fā)生的后果。
(三)凈值信息的披露要求
QDII基金應(yīng)至少每周計(jì)算并披露一次凈值信息，如投資衍生品，應(yīng)在每個(gè)工作日計(jì)算并披露凈值。QDII基金的凈值在估值日后2個(gè)工作日內(nèi)披露。
(四)定期報(bào)告中的特殊披露要求
1.境外投資顧問(wèn)和境外資產(chǎn)托管人信息。
2.境外證券投資信息。
3.外幣交易及外幣折算相關(guān)的信息。
(五)臨時(shí)公告中的特殊披露要求。