1、目前，RAROC等經(jīng)風險調(diào)整的績效評估方法在國際先進銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC()。
　　A.可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性
　　B.可以在揭示營利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平
　　C.等于(收益-當期損失)/經(jīng)濟資本
　　D.使銀行不再注重營利性
　　E.放棄了股東價值最大化的目標
 
　　參考答案：A,B
　　參考解析：RAROC使得銀行仍然重視營利性，并且考慮了風險水平，股東價值最大化的目標并沒有放棄，實際上是更好地服務(wù)于這個目標，全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性。RAROC=(收益-預(yù)期損失)/經(jīng)濟資本。
 
　　2、下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有()。
　　A.為商業(yè)銀行提供融資
　　B.吸收和消化損失
　　C.支持商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風險承擔
　　D.維持市場信心
　　E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力
 
　　參考答案：A,B,D,E
　　參考解析：過度的業(yè)務(wù)擴張和風險承擔對商業(yè)銀行未必是有利的。
 
　　3、如果操作風險損失與信用風險相關(guān)，并在過去已反映在銀行的信用風險數(shù)據(jù)庫中，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，在計算最低監(jiān)管資本時應(yīng)將其視為()。
　　A.信用風險損失
　　B.操作風險損失
　　C.A和B
　　D.其他風險損失
 
　　參考答案：A
　　參考解析：在計算最低監(jiān)管資本時，視為信用風險損失，不計入操作風險;但是操作風險記錄還是要記錄在內(nèi)部操作風險數(shù)據(jù)庫中。
 
　　4、下列關(guān)于表內(nèi)資產(chǎn)風險權(quán)重的說法，錯誤的是()。
　　A.采用外部評價機構(gòu)評級結(jié)果來確定對境外主權(quán)債券的風險權(quán)重
　　B.對省及省以下政府投資的公用企業(yè)給予100%的風險權(quán)重
　　C.對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風險權(quán)重為20%
　　D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)都給予100%的風險權(quán)重
　　E.商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務(wù)工具，風險權(quán)重為50%
 
　　參考答案：C,E
　　參考解析：對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風險權(quán)重為50%;商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務(wù)工具，風險權(quán)重為100%。
 
　　5、下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有()。
　　A.商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款和其他投資的資金來源之一
　　B.在市場經(jīng)濟的投資者利益保護基本框架下，資本金是承擔風險和吸收損失的最后資金來源
　　C.在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本承擔著限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張的重要經(jīng)濟職能
　　D.在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護貸款者的緩沖器，在維持市場信心方面發(fā)揮關(guān)鍵作用
　　E.現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理體系中，風險管理作為自上而下的過程，都是由代表資本的董事會推動并承擔最終責任的
 
　　參考答案：A,C,E
　　參考解析：資本金是承擔風險和吸收損失的第一資金來源。在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行資本金是保護存款者的緩沖器。
 
　　6、在信用風險組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括()。
　　A.貸款金額
　　B.回收率
　　C.回收率的波動性
　　D.貸款違約風險之間的相關(guān)性
 
　　參考答案：C
　　參考解析：違約貸款回收率是商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級高級法的一個重要因素，在計算預(yù)期損失與非預(yù)期損失時都需要對回收率進行估計?；厥章实牟▌有圆皇侵匾斎?yún)?shù)，只是回收率的一個參數(shù)指標。
 
　　7、下列說法正確的是()。
　　A.信用風險又稱為違約風險
　　B.信用風險被認為是最復(fù)雜的風險種類
　　C.違約風險只針對企業(yè)而言
　　D.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征
　　E.違約風險不只針對企業(yè)而言
 
　　參考答案：A,B,E
　　參考解析：信用風險，又稱為違約風險，是指部分或全部初始投資不能收回的不確定性。違約風險越高，投資者則要求發(fā)行人為高風險支付更多利率。違約風險不僅僅針對企業(yè)，也針對個人，信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。
 
　　8、下列企業(yè)行為中，哪些不屬于商業(yè)銀行必須考慮的財務(wù)風險?()
　　A.某企業(yè)用人不善，結(jié)果會計卷走了數(shù)額巨大的公司錢財
　　B.某企業(yè)在交易過程中多采用現(xiàn)金交易，很少開具發(fā)票
　　C.某企業(yè)經(jīng)不起原材料和產(chǎn)品價格的波動
　　D.某企業(yè)在面臨經(jīng)營效益下降的時候出現(xiàn)逃債現(xiàn)象
 
　　E.某企業(yè)自有資金匱乏
　　參考答案：A,C,D,E
　　參考解析：選項A、C、D、E引發(fā)的風險均不屬于財務(wù)風險。
 
　　9、盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要有()。
　　A.銷售毛利率
　　B.銷售凈利率
　　C.資產(chǎn)負債率
　　D.凈資產(chǎn)收益率
　　E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
 
　　參考答案：A,B,D
　　參考解析：資產(chǎn)負債率是杠桿比率，用來衡量企業(yè)長期償債能力;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是效率比率，衡量管理層控制費用并獲得投資收益的能力。
 
　　10、以下關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說法，正確的有()。
　　A.在我國，沒有必要實施區(qū)域限額管理
　　B.發(fā)達國家一般不對一個國家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風險限額
　　C.在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風險限額管理是很有必要的
　　D.在我國，區(qū)域風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額
　　E.在我國，當某一地區(qū)受某些因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風險限額將被嚴格地、剛性地加以控制
 
　　參考答案：B,C,D,E
　　參考解析：國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風險限額，而只對較大的跨國區(qū)域設(shè)置信用風險暴露的額度框架。我國國土遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，因此在一定時期內(nèi)實施區(qū)域風險吸納限額管理是很有必要的。