信貸業(yè)務流程涉及很多重要環(huán)節(jié)，在此僅就授信權限管理、貸款定價、信貸審批以及貸款轉(zhuǎn)讓和貸款重組中與信用風險管理密切相關的關鍵流程／環(huán)節(jié)簡要介紹。
(一)授信權限管理
商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理制度必須在設立授信權限方面作出職責安排和相應規(guī)定，并對彈性標準作出明確的定義。
(二)貸款定價
貸款定價的形成機制比較復雜，市場、銀行和監(jiān)管機構這三個方面是形成均衡定價的三個主要力量。
貸款最低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本)／貸款額
其中，資金成本包括債務成本和股權成本；經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本；風險成本指預期損失，即預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露；資本成本主要是用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。
(三)信貸審批
信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎上，由獲得授權的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結合交易對方或貸款申請人的風險評級，對其信用風險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。
信貸審批或信貸決策應遵循審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重申原則。
(四)貸款轉(zhuǎn)讓
貸款轉(zhuǎn)讓(又稱貸款出售)通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構的經(jīng)濟行為，主要目的是為了分散或轉(zhuǎn)移風險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率。
(五)貸款重組
貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款機構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。