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精選解答
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公司為一般納稅人，出租廠房，如果一次性出租 20 年，且合同約定租金總額是 100 萬(wàn)并一次性支付，未來(lái)的房租是要將 100 除以 20，每年按照 5 萬(wàn)的租金來(lái)
由于疫情影響，2020 年境外會(huì)計(jì)師（未在境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所）對(duì)境內(nèi)進(jìn)行年報(bào)審計(jì)時(shí) 未實(shí)際入境，所有資料通過(guò)其他境內(nèi)會(huì)計(jì)師以及云端傳輸完成
A 公司為母公司，B 公司為子公司，B 公司為 A 公司提供管理服務(wù)，同時(shí)收取租金和特許權(quán)使 用費(fèi)，若 B 公司開發(fā)票給 A 公司服務(wù)費(fèi)，該管理服務(wù)費(fèi)用 A 公司
我司是一家 2020 年 12 月成立的新辦企業(yè)，仍然處于籌辦期間，主要產(chǎn)生的支出是采購(gòu)辦公設(shè) 備等發(fā)生的開辦費(fèi)，還沒(méi)有正式開展生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)。請(qǐng)問(wèn)，現(xiàn)階
我司是境內(nèi)的一家居民企業(yè)，股東均為境內(nèi)的法人股東。請(qǐng)問(wèn)如果我司將未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增股本，法人股東是否需要繳納企業(yè)所得稅？
我們公司去年給客戶開的服務(wù)費(fèi)專票，快遞公司把專票弄丟了，對(duì)方拿我們公司出具的說(shuō)明和復(fù)印件進(jìn)行賬務(wù)處理。針對(duì)發(fā)票丟失的這部分金額，請(qǐng)問(wèn)對(duì)方
公司目前每天都有臨時(shí)員工，沒(méi)有簽訂勞動(dòng)合同，每天不同人日結(jié)，這個(gè)我們?cè)诔杀旧现恍枰l(fā)薪記錄和發(fā)薪明細(xì)入賬就可以了嗎？可以不用申報(bào)繳納個(gè)稅嗎？有啥風(fēng)險(xiǎn)？
母公司將職員派往子公司工作，人事關(guān)系調(diào)往子公司，由子公司承擔(dān)工資及福利，母子公司不在同一城市，該類職員能否依然在母公司購(gòu)買五險(xiǎn)一金，有何風(fēng)險(xiǎn)？
公司收到一筆政府補(bǔ)助款，屬于專項(xiàng)資金，該筆資金用于建設(shè)即征即退工程項(xiàng)目，請(qǐng)問(wèn)一下用該筆資金建設(shè)該工程項(xiàng)目取得的進(jìn)項(xiàng)稅能否抵扣？即征即退項(xiàng)目所發(fā)生的收入及支出（包括進(jìn)項(xiàng)稅額跟銷項(xiàng)稅額）是否需要單獨(dú)核算？
我公司將二級(jí)控股公司 A 股權(quán)處置轉(zhuǎn)讓給我公司另一子公司 B，協(xié)議約定將 A 公司三亞臨春開發(fā)的剩余土地一級(jí)開發(fā)權(quán)益歸屬于 B，并積極協(xié)調(diào)三亞市政府直接向 B 公司返還對(duì)應(yīng)部分的土地一級(jí)開發(fā)成本。請(qǐng)問(wèn)老師，這會(huì)涉及哪些稅種？我公司應(yīng)注意哪些稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
甲乙簽訂的技術(shù)服務(wù)合同，關(guān)于預(yù)收賬款合同約定，甲收到乙公司預(yù)收賬款不予退還，乙公司計(jì)劃注銷。請(qǐng)問(wèn)甲公司針對(duì)該不退回的預(yù)收賬款如何賬務(wù)處理？需要繳納企業(yè)所得稅嗎？
