A現(xiàn)金收付
　　1、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
　　2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章"。多付或少付金額，由責任人負責。
　　3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支"。
　　4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。
　　5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。
　　6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。
　　B 銀行賬處理
　　1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。
　　2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。
　　3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
　　4、公司賬務(wù)章平時由出納保管。
　　C報銷審核
　　1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應(yīng)補。
　　2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有，問明原因或不予報銷。
　　3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼(原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充)。
　　4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應(yīng)重填。
　　5、大、小金額是否相符。 若不相符，應(yīng)更正重填。
　　6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。
　　7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷
 　　　　
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