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4月3日，證監(jiān)會(huì)進(jìn)行了一場(chǎng)抓鬮大抽簽活動(dòng)，在已提交612份企業(yè)的自查報(bào)告里，被抓到的30家約占總提交的5%，即100家企業(yè)里只有5家中標(biāo)。證監(jiān)會(huì)對(duì)抽取的樣本稍作了處理，此前有過(guò)違規(guī)行為的中介機(jī)構(gòu)保薦或?qū)徲?jì)的企業(yè)更容易“中標(biāo)”。
處理方法是：先在由有過(guò)違規(guī)行為的中介機(jī)構(gòu)保薦或?qū)徲?jì)的企業(yè)里抽取15家，未被抽中的企業(yè)再與其他歷史清白的中介機(jī)構(gòu)保薦或?qū)徲?jì)的企業(yè)一起，再抽15家。
截至證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站4月11日更新的數(shù)據(jù)顯示，共收到614家企業(yè)提交的自查報(bào)告，較財(cái)務(wù)核查前的890家IPO申報(bào)企業(yè)總數(shù)減少了30%。這其中包括已經(jīng)提交撤單的企業(yè)和暫緩中止的IPO項(xiàng)目。較財(cái)務(wù)核查前比例降低的情況來(lái)看，創(chuàng)業(yè)板首當(dāng)其中，撤退的比例高達(dá)40%，主板和中小板分別是22%和28%。
對(duì)于在兩個(gè)月后既未提交自查報(bào)告又未撤單的企業(yè)，證監(jiān)會(huì)方面已作出表態(tài)稱(chēng)，會(huì)采取專(zhuān)項(xiàng)復(fù)核程序，即證監(jiān)會(huì)要求企業(yè)另聘一家會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其財(cái)務(wù)資料進(jìn)行復(fù)核。稍后，證監(jiān)會(huì)將視復(fù)核情況決定是否進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，或提請(qǐng)稽查部門(mén)介入稽查。
保薦機(jī)構(gòu)方面，據(jù)財(cái)新記者不完全統(tǒng)計(jì)，本次IPO財(cái)務(wù)核查共涉及53家保薦機(jī)構(gòu)和45家審計(jì)機(jī)構(gòu)。其中，15家保薦機(jī)構(gòu)被抽中。國(guó)信和光大兩家手頭有6家和5家保薦企業(yè)被抽中，招商證券和中信建投分別被抽到3家，僅這4家券商就占到了本次抽查的半壁江山，卻占到整個(gè)IPO保薦機(jī)構(gòu)53家里的7%。幾家歡喜幾家愁，這意味著逾九成的保薦機(jī)構(gòu)相安無(wú)事，靜候首發(fā)。
53家保薦機(jī)構(gòu)中，遭遇全軍覆沒(méi)的是海際大和與南京證券，僅1家企業(yè)申報(bào)保薦卻被慘遭撤單。財(cái)通、湘財(cái)、渤海、江海證券的撤單率均為50%。
十大IPO保薦機(jī)構(gòu)中，撤單率依次是民生證券35%、海通證券26%、中信建投23%、國(guó)泰聯(lián)合23%、國(guó)信證券22%，光大證券19%、華林證券18%、中信證券16%、招商證券15%、廣發(fā)證券13%。
審計(jì)機(jī)構(gòu)方面，45家審計(jì)機(jī)構(gòu)中，有17家會(huì)計(jì)師事務(wù)所被抽到核查，占整個(gè)IPO會(huì)計(jì)師事務(wù)所近四成。其中，僅由天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的公司就有6家被抽中，大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所、中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所、利安達(dá)會(huì)計(jì)師事務(wù)所均被抽到3家，立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所和大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所被抽到2家，其余11家都僅有一家。
不過(guò)，按照證監(jiān)會(huì)抽查方法看，過(guò)去曾被證監(jiān)會(huì)處罰的中介機(jī)構(gòu)中標(biāo)概率較高。事實(shí)也正如此，抽出的17家審計(jì)機(jī)構(gòu)中逾七成之多。
45家審計(jì)機(jī)構(gòu)中，也有兩家會(huì)計(jì)師事務(wù)所被槍斃，分別是華寅五洲和立信中聯(lián)閩。撤單率前五大如下：華寅五洲100%、立信中聯(lián)閩100%、五洲松德86%、中準(zhǔn)66%、江蘇天華大彭和天健正信均為50%。
