10億、交易所、大數(shù)據(jù)……一時間，這些關(guān)鍵詞成為了眾議熱點(diǎn)。據(jù)了解，交易所在日常監(jiān)控時，發(fā)現(xiàn)一個10個億元賬戶重倉的小盤股和馬樂掌舵的博時精選高度重合。進(jìn)一步追查發(fā)現(xiàn)，一個3000萬的賬戶亦是如此，后交易所上報證監(jiān)會并立案。
　　馬樂之所以露出馬腳源于深交所的監(jiān)測系統(tǒng)排查到的異動。馬樂只是其中一例，深交所近期還同時排查出了大約300個可疑賬戶，尚未來得及一一核查。“事實(shí)上，只要是100萬以上的賬戶都會被重點(diǎn)監(jiān)控”，有知情人士指出。
　　此外獲悉，目前正在接受調(diào)查的馬樂已經(jīng)交代出了不少和其關(guān)聯(lián)的賬戶、人員等。
 
　　馬樂“招供”
　　有關(guān)深交所查出300個可疑賬戶的傳言甚囂塵上，更多的基金從業(yè)者人心惶惶。
　　知情人士告知，事發(fā)后馬樂主動上繳所得，并向有關(guān)部門交代了不少細(xì)節(jié)，并把與其相關(guān)的關(guān)聯(lián)賬戶以及涉及人員予以告知。
　　“被盯上的肯定還有，只是尚未公開而已。”北京某基金公司基金經(jīng)理如是表示。
　　有基金人士感嘆，最近聽到最多的就是各種調(diào)查。“大數(shù)據(jù)面前，我們都是透明人，只要下決心沒有查不到的幕后人員。”
　　“和馬樂有關(guān)的市場參與者或?qū)⒁共荒苊隆?0個億的賬戶，已經(jīng)超過我掌舵的基金規(guī)模，確實(shí)膽子太大了。”深圳某基金公司基金經(jīng)理如是表示。
　　根據(jù)公開信息，馬樂管理基金期間，一只名為華潤深國投信托有限公司——尊享權(quán)益靈活配置5號資金信托(華潤深國投-尊享5號)的陽光私募產(chǎn)品，5次與馬樂所管理的博時精選出現(xiàn)在4家公司的十大流通股東中，其中1只創(chuàng)業(yè)板和2只中小板股票均為同時新進(jìn)。
　　不過，博時基金為上述私募產(chǎn)品的投資顧問，重倉股重合在情理之中。
　　與之同時，公開信息顯示，在博時精選曾經(jīng)的持倉股中，與銀河證券等多家券商的客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶重合，且上述賬戶持股不小。
　　事實(shí)上，不少上市公司十大流通股東是以券商信用擔(dān)保賬戶現(xiàn)身的，監(jiān)管部門、交易所要想找到背后真正的持股者，仍需花費(fèi)一番功夫，然而并非不可獲知，只是有投機(jī)分子以為可以瞞天過海而已。不過，客戶信用擔(dān)保賬戶是否和馬樂有利益輸送目前尚不可知。
　　日前，迪威視訊因涉嫌信息披露違法違規(guī)，于7月29日被證監(jiān)會立案調(diào)查。而博時精選自去年四季度起，位居迪威視訊前十大流通股東之列。該股票也被市場看做是馬樂涉案*9標(biāo)的股。
　　從接近深圳證監(jiān)局人士處了解到，目前馬樂事件仍處在調(diào)查取證階段，尚未到可以正式披露細(xì)節(jié)的時候。
　　另從知情人士處獲悉，8月2日，證監(jiān)會或?qū)︸R樂被調(diào)查的過程進(jìn)展等進(jìn)行披露。
 
　　“大數(shù)據(jù)”下無處可遁
　　公募基金界上一次震驚行業(yè)的老鼠倉事件，發(fā)生于2009年，當(dāng)時案發(fā)源于深圳證監(jiān)局的一場突擊檢查。此次馬樂被調(diào)查，則是由于交易異常被深交所監(jiān)測到并向證監(jiān)會上報，而后被調(diào)查。業(yè)內(nèi)人士將深交所的一系列監(jiān)測系統(tǒng)稱之為“大數(shù)據(jù)”。
　　一位接近深交所人士稱，監(jiān)控系統(tǒng)深交所一直都有，主要分為對內(nèi)部交易的監(jiān)察、對重大事項(xiàng)交易的監(jiān)察、聯(lián)動監(jiān)察機(jī)制和實(shí)時監(jiān)察機(jī)制四個方面。有著所謂的“大數(shù)據(jù)”分析平臺，并有實(shí)時報警等功能，主要是對盤中的異常表現(xiàn)進(jìn)行跟蹤和判斷。
　　另據(jù)了解，今年上半年深交所專門成立了一個項(xiàng)目小組，主要用于研究新興的操縱市場的手法。
　　今年兩會期間，深交所總經(jīng)理宋麗萍曾介紹，深交所有幾十人的監(jiān)控室，設(shè)置了200多個指標(biāo)用于監(jiān)測估計(jì)，一旦出現(xiàn)股價偏離大盤走勢，深交所會派人立馬查詢，是否有特殊的信息公布，異動背后是哪些人或機(jī)構(gòu)在參與。
　　“此前，深交所專門去美國學(xué)習(xí)，美國有一套主要監(jiān)管納斯達(dá)克[微博]市場、OTC市場、期貨交易市場欺詐行為的系統(tǒng)，每天處理一萬條信息，匯出50-60條報警信息。深交所的監(jiān)測系統(tǒng)和方法應(yīng)該是世界上最為先進(jìn)的。A股市場上的參與者均在中登開戶，而美國市場分兩級結(jié)算，所以不管是從監(jiān)管的直接性抑或是監(jiān)管的力度，均不如我們的交易所。”一位前深交所人士表示。
　　如若馬樂事件查實(shí)，那么將成為新任證監(jiān)會主席肖鋼的一次成功出擊。
　　事實(shí)上，回溯證監(jiān)會郭樹清時代，上任之初嚴(yán)打內(nèi)幕交易，此后上市公司、私募機(jī)構(gòu)均收斂很多。
　　“郭樹清時代，具體到基金公司的風(fēng)控并沒有明確指示，但是其辦案力度讓市場參與者不寒而栗，基金公司也能感受到監(jiān)管層的態(tài)度，不敢懈怠。”北京某基金公司督察長如是指出。
　　新一任主席肖鋼上任以來，對于內(nèi)幕交易仍舊從緊。“其實(shí)是可以感受到的，廣東、上海的證監(jiān)局稽查大隊(duì)的隊(duì)伍均進(jìn)一步擴(kuò)容、大數(shù)據(jù)平臺的不斷擴(kuò)容，從中可以解讀到證監(jiān)會領(lǐng)導(dǎo)的一些想法。”上述人士表示。

　　文章來源：會計(jì)師世界：http://www.acc.cn/