一般納稅人企業(yè),銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)均負(fù),怎樣調(diào)整會(huì)計(jì)科目及相應(yīng)的金額?

您好!老師,請(qǐng)問 ,當(dāng)一般納稅人企業(yè),銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)均在當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,出現(xiàn)了負(fù)數(shù), 實(shí)際當(dāng)月需繳納增值稅,出現(xiàn)這個(gè)錯(cuò)誤時(shí),如何調(diào)整會(huì)計(jì)科目及相應(yīng)的金額啊

A同學(xué)
2021-01-08 10:54:18
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  • 彭老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    深入淺出 層層剖析 思路清晰 授課詳盡
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù),關(guān)于一般納稅人企業(yè),銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)均負(fù),怎樣調(diào)整會(huì)計(jì)科目及相應(yīng)的金額?我的回答如下:

    愛思考的同學(xué),你好~

    一般當(dāng)期實(shí)際繳納的增值稅金額是根據(jù)增值稅申報(bào)主表上的,但是我們?cè)趯?shí)際工作中存在先入賬未在本期勾選,或者入賬出錯(cuò)等等原因。同學(xué)需要去核實(shí)下銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)的明細(xì)/總額與主表不一致的原因在哪里,哪些是時(shí)間差異,哪些是確實(shí)需要調(diào)整的。

    老師的建議是:同學(xué)自己先做一個(gè)梳理,然后找你的上級(jí)一起解決。

    老師這邊主要負(fù)責(zé)學(xué)術(shù),也不了解同學(xué)公司的實(shí)際情況,無法給到專業(yè)的意見。

    希望老師的解答可以給到你一些思路,老師相信你可以解決這個(gè)問題,加油!?。?/p>
    以上是關(guān)于科目,會(huì)計(jì)科目相關(guān)問題的解答,希望對(duì)你有所幫助,如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。

    2021-01-08 12:02:18
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