16年發(fā)生的銷售收入，需要調(diào)17年退回當(dāng)年的利潤嗎？

其他回答

• C同學(xué)
  16年已確認(rèn)收入，17年1月發(fā)生銷售退回2.6萬，需要做以前年底損益調(diào)整嗎
  • 馮老師
    你好，不需要的 借；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 貸；應(yīng)收賬款等科目 這樣調(diào)整就可以了
• 姜同學(xué)
  17年收到16年的所得稅退稅款，是調(diào)整報表年初數(shù)還是調(diào)整本年利潤？
  • 王老師
    你好，是調(diào)整17年報表的期末未分配利潤
  • 姜同學(xué)
    營業(yè)執(zhí)照掃描件要上傳到網(wǎng)上,說的要求不超過10M，我怎么都上傳不了,不知道是哪里出了錯,我的是66.9KB,勞動用工備案要用,社保年審和勞動用工備案是一起進行的
  • 王老師
    你好，這個就需要去你當(dāng)?shù)毓ど叹肿稍優(yōu)槭裁垂椒弦?guī)定卻無法上傳通過的
• s同學(xué)
  不知道怎樣調(diào)，16年12月所得稅申報的數(shù)據(jù)沒有錯，是16年的匯算清繳調(diào)整了招待費，16年的匯算清繳申報時間是17年4月，那我調(diào)整這個招待費是要調(diào)整17年的嗎，回轉(zhuǎn)17年的利潤？？？？
  • 賈老師
    招待費的調(diào)增，是永久性的差異，不能全部在企業(yè)所得稅稅前列支
  • s同學(xué)
    現(xiàn)在的情況是要怎樣調(diào)整報表才能使報表與匯算清繳的數(shù)一樣
  • 賈老師
    不能全部在稅前列支，那難道要消費者自己墊付呀
  • s同學(xué)
    報表是報表，稅表是稅表，本身就是不一樣的。企業(yè)所得稅的申報是調(diào)稅表，不調(diào)報表的
  • 賈老師
    那稅局說我沒調(diào)整呀
  • s同學(xué)
    招待費沒有關(guān)調(diào)增，稅務(wù)局肯定會說，因為這是永久性的差異