證券市場基本法律法規(guī)考試重點：股票上市
(一)股票上市的條件
股份有限公司申請股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
(1)股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行。
(2)公司股本總額不少于人民幣3000萬元。
(3)公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。
(4)公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。
(5)證券交易所可以規(guī)定高于前款規(guī)定的上市條件，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。
(二)股票上市的申請
股份有限公司申請股票上市，必須經(jīng)過一定的程序。按照《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》與《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，股票上市的程序如下：
1.股票上市申請。發(fā)行人在股票發(fā)行完畢，召開股東大會，完成公司注冊登記后，向證券交易所提出上市申請。
2.審查批準(zhǔn)?！豆善卑l(fā)行與交易管理暫行條例》規(guī)定，符合公開發(fā)行股票條件的股份有限公司，申請其股票在證券交易所交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所的上市委員會提出申請;上市委員會應(yīng)當(dāng)自收到申請之日起20個工作日內(nèi)作出審批，確定上市時間，審批文件報證監(jiān)會備案，并抄報證券委。
《中華人民共和國公司法》規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市交易，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)證券管理部門批準(zhǔn)，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定報送有關(guān)文件。國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)證券管理部門對符合規(guī)定條件的股票上市交易申請，予以批準(zhǔn);對不符合規(guī)定條件的，不予批準(zhǔn)。
3.申請股票上市應(yīng)當(dāng)報送的文件。股份公司向交易所的上市委員會提出上市申請。申請時應(yīng)報送下列文件：
(1)申請書。
(2)公司登記文件。
(3)股票公開發(fā)行的批準(zhǔn)文件。
(4)經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司近3年或成立以來的財務(wù)報告和由2名以上的注冊會計師及所在事務(wù)所簽字蓋章的審計報告。
(5)證券交易所會員的推薦書。
(6)最近一次招股說明書。
(7)其他交易所要求的文件。
4.訂立上市協(xié)議書。股份有限公司被批準(zhǔn)股票上市后，即成為上市公司。在上市公司股票上市前，還要與證券交易所訂立上市協(xié)議，確定上市的具體日期，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)并向證券交易所繳納上市費。
(三)股票上市公告
根據(jù)《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，股票上市交易申請經(jīng)批準(zhǔn)后，被批準(zhǔn)的上市公司必須公告其股票上市報告，并將其申請文件存放在指定地點供公眾查閱。上市公司的上市公告一般要刊登在證監(jiān)會指定的全國性的證券報刊上。上市公告的內(nèi)容，除了應(yīng)當(dāng)包括招股說明書的主要內(nèi)容外，還應(yīng)當(dāng)包括下列事項：
(1)股票獲準(zhǔn)在證券交易所交易的日期和批準(zhǔn)文號。
(2)股票發(fā)行情況，股權(quán)結(jié)構(gòu)和*5的10名股東的名單及持股數(shù)。
(3)公司創(chuàng)立大會或股東大會同意公司股票在證券交易所交易的決議。
(4)董事、監(jiān)事、高級管理人員簡歷及持有本公司證券的情況。
(5)公司近3年或者開業(yè)以來的經(jīng)營業(yè)績和財務(wù)狀況以及下一年盈利預(yù)測文件。
(6)證券交易所要求載明的其他情況。