第二章 債權類融資
 
　　*9節(jié) 公司債券
　　掌握公司債券的概念、發(fā)行條件及條款設計要求，發(fā)行的申報與核準，發(fā)行申請文件內容。掌握公司債券上市條件、上市申請和核準，上市后的信息披露及持續(xù)性義務。掌握公司債券持有****益保護的相關規(guī)定。熟悉證券交易所對公司債券發(fā)行、上市、交易及分類監(jiān)管的相關規(guī)定。
　　第二節(jié) 可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券與可交換公司債券
　　掌握可轉換公司債券的發(fā)行條件和要求，包括對法人治理結構、盈利能力、財務狀況、財務信息披露、募集資金運用等的要求以及不得公開發(fā)行的情形。
　　掌握可轉換公司債券、股份轉換、債券償還、轉股價格調整、轉股價格修正、贖回及回售等概念，可轉換公司債券發(fā)行條款的設計要求，可轉換公司債券轉換價值的計算。掌握可轉換公司債券的投資價值，影響可轉換公司債券價值的相關因素。掌握可轉換債券相關的會計處理，可轉換債券發(fā)行后每股收益的計算。
　　掌握可轉換公司債券的決策和發(fā)行申報程序，以及申請文件要求和發(fā)行核準程序。
　　掌握可轉換公司債券的發(fā)行方式、程序和上市的一般規(guī)定。熟悉上海、深圳證券交易所對可轉換公司債券上市的規(guī)定。
　　掌握發(fā)行可轉換公司債券申報前的信息披露要求，募集說明書及摘要和上市公告書披露的基本要求，持續(xù)性信息披露的有關要求。
　　了解分離交易的可轉換公司債券和可交換公司債券的發(fā)行條件和要求，包括對法人治理結構、盈利能力、財務狀況、財務信息披露、募集資金運用等的要求以及不得公開發(fā)行的情形。
　　了解分離交易的可轉換公司債券所附認股權證的行權價格、行權期間、存續(xù)期間、行權比例等概念。了解可交換公司債券中預備用于交換的上市公司股票應具備的條件，可交換公司債券的主要條款，上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券的其他要求。
　　了解分離交易的可轉換公司債券的決策和發(fā)行申報程序，以及申請文件要求和發(fā)行核準程序。了解可交換公司債券的發(fā)行程序及其他相關事項。
　　了解分離交易的可轉換公司債券的發(fā)行方式、程序和上市的一般規(guī)定。了解上海、深圳證券交易所對分離交易的可轉換公司債券上市的規(guī)定。
　　了解分離交易的可轉換公司債券申報前的信息披露要求，募集說明書及摘要和上市公告書披露的基本要求，持續(xù)性信息披露的有關要求。
　　第三節(jié) 證券公司債
　　掌握證券公司債券發(fā)行的基本概念、基本條件，證券公司債券信用評級、擔保、專項償債賬戶及其他償債措施的要求，債權代理人、債券持有人會議及合格投資者的概念，證券公司債券募集資金投向的限制性規(guī)定。掌握證券公司債券發(fā)行的申報與核準，發(fā)行申請文件內容，熟悉證券公司債券上市與交易的要求，證券公司發(fā)行債券相關的信息披露要求。
　　第四節(jié) 企業(yè)債券、非金融企業(yè)債務融資工具
　　掌握企業(yè)債券的概念、發(fā)行條件及條款設計要求，發(fā)行的申報與核準，發(fā)行申請文件內容。掌握企業(yè)債券上市條件、上市申請和核準，上市后的信息披露及持續(xù)性義務。熟悉公司債券持有****益保護的相關規(guī)定。
　　掌握非金融企業(yè)債務融資工具的基本概念、發(fā)行條件、發(fā)行規(guī)模與資金使用、發(fā)行操作要求、發(fā)行申請文件要求、承銷規(guī)程，交易、結算和兌付，發(fā)行文件中對投資者保護機制的約定，詢價機制、信用評級、信息披露和監(jiān)督管理等相關規(guī)定，掌握信息披露和監(jiān)督管理等相關規(guī)定。
　　第五節(jié) 資產證券化
　　掌握資產證券化各方參與者的概念、條件、職責等相關內容。熟悉資產證券化發(fā)行的申報程序、申請文件的內容，發(fā)行的具體操作，會計處理和稅收政策。熟悉公開發(fā)行證券化產品的信息披露。
　　第六節(jié) 中小企業(yè)私募債
　　掌握中小企業(yè)私募債的概念、發(fā)行條件及條款設計要求，備案及發(fā)行程序，備案文件內容，投資者適當性管理要求，信息披露要求，投資者權益保護。
　　第七節(jié) 擔保與信用評級
　　掌握擔保與信用評級的基本概念及分類，發(fā)行可轉換公司債券、分離交易的可轉換公司債券、可交換公司債券、公司債券和企業(yè)債券所需擔保函的格式和內容。掌握信用評級報告的格式和內容，熟悉公司債券資信評級的相關內容。
掃一掃微信，*9時間獲取2014年證券從業(yè)考試報名時間和考試時間提醒
　　高頓網校特別提醒：已經報名2014年證券從業(yè)資格考試的考生可按照復習計劃有效進行！另外，高頓網校2014年證券從業(yè)資格考試考試輔導高清課程、免費題庫已經開通，通過針對性地講解、訓練、答疑、?？迹瑢W習過程進行全程跟蹤、分析、指導，可以幫助考生全面提升備考效果。
　　報考指南：證券從業(yè)資格考試報考指南
        高頓題庫：2014證券資格考試免費題庫
　　考前沖刺：證券從業(yè)資格考試試題   索取證券考試通關寶典
　　高清網課：證券從業(yè)資格考試網絡課程