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基金凈值查詢(xún)是什么

2022-01-05 中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng) 1673人瀏覽
老師回答
基金利潤(rùn)分配是企業(yè)在一定時(shí)期(通常為年度)內(nèi)對(duì)所實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)總額以及從聯(lián)營(yíng)單位分得的利潤(rùn),按規(guī)定在國(guó)家與企業(yè)、企業(yè)與企業(yè)之間的分配。
基金利潤(rùn)來(lái)源
1.利息收入
(1)債券利息收入;
(2)資產(chǎn)支持證券利息收入;
(3)存款利息收入;
(4)買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)收入。
2.投資收益
(1)股票投資收益;
(2)債券投資收益;
(3)資產(chǎn)支持證券投資收益;
(4)基金投資收益;
(5)衍生工具收益;
(6)股利收益。
3.其他收入
(1)贖回費(fèi)扣除基本手續(xù)費(fèi)后的余額;
(2)手續(xù)費(fèi)返還;
(3)ETF替代損益;
(4)以及基金管理人等機(jī)構(gòu)為彌補(bǔ)基金財(cái)產(chǎn)損失而付給基金的賠償款項(xiàng)等。
4.公允價(jià)值變動(dòng)損益
公允價(jià)值變動(dòng)損益指基金持有的采用公允價(jià)值模式計(jì)量的交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債等公允價(jià)值變動(dòng)形成的應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益的利得或損失。
基金分紅方式
基金的分紅方式有兩種:
(1)現(xiàn)金分紅方式:封閉式采用,開(kāi)放式基金投資者默認(rèn)的分紅方式。
(2)分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額:貨幣市場(chǎng)基金采用,開(kāi)放式基金投資者如果選擇該方式就采用,如沒(méi)有選擇就默認(rèn)現(xiàn)金分紅。
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    重慶中級(jí)會(huì)計(jì)成績(jī)查詢(xún)時(shí)間:2023年10月31日前,完成數(shù)據(jù)核驗(yàn)及評(píng)卷質(zhì)量抽查后,下發(fā)中級(jí)資格考試成績(jī),并在“全國(guó)會(huì)計(jì)資格評(píng)價(jià)網(wǎng)”公布。

    2023-09-27 11:36 93人看過(guò)
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    2023年10月31日前,在“全國(guó)會(huì)計(jì)資格評(píng)價(jià)網(wǎng)”公布內(nèi)蒙古中級(jí)會(huì)計(jì)資格考試成績(jī)。

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    2023-09-26 11:09 4031人看過(guò)

楊志國(guó)

金句講師、會(huì)計(jì)學(xué)碩士

高頓會(huì)計(jì)學(xué)院講師

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