標前分析
基建項目復雜多樣，區(qū)域分布也比較分散，尤其受地理環(huán)境、氣候條件影響較大，因此施工企業(yè)必須全面分析：一是了解建設單位資金及其到位情況；二是了解建設單位的資質(zhì)等級及其信譽程度；三是掌握所投項目的立項審批情況；四是合理確定自身的最低標價。這樣保證了施工企業(yè)不盲目投標、施工管理中各項保證金的及時回收和工程款按期計量支付。
如果該項目需要施工單位墊資施工的話，還應認真分析研究，全面考慮企業(yè)的財務狀況，也就是說，必須考慮到墊資期限、存款與貸款利息的差額以及建設單位的償還能力等諸多因素。
通過全面分析之后再決定該標是否可投，堅決反對有標必投，盲目追求中標率或只講求產(chǎn)值不講求效益的片面思想。
全程細控
施工企業(yè)在投標過程中，向建設單位支付的投標保證金，財務部門要建立投標保證金明細賬，并對每筆保證金的發(fā)生時間、金額和債務人做到心中有數(shù)；財務部門與市場經(jīng)營部門取得聯(lián)系，在招標文件規(guī)定時間內(nèi)，落實經(jīng)營部門專人負責催收，以便企業(yè)及時收回保證金。
企業(yè)在中標后，向建設單位支付的履約保函和履約保證金，財務部門同樣要建立履約保函明細臺賬和履約保證金明細賬，逐筆登記受益單位、履約金額、辦理時間、退回時間、辦理銀行等情況；財務部門與工程管理部門取得聯(lián)系，根據(jù)招標文件或施工合同規(guī)定的返還方式和時間，定期進行核對。企業(yè)及時成立催收小組，并明確責任人和催收目標，確保按期收回保函和保證金。
另外，企業(yè)中標項目開工預付款保函，應隨項目每期中期計量支付證書的簽認而分期解付銀行質(zhì)押資金，開工預付款保函的催收工作更要及時，這樣可定期緩解施工企業(yè)的資金占用。施工企業(yè)對個別拖欠時間長、情況復雜的保證金或保函，在資料準備齊全，申述理由充分和法律受理有效期內(nèi)，力爭通過法律手段，追回保證金，規(guī)避壞賬債權的隱患。
內(nèi)部立章
施工企業(yè)為有效降低資金使用成本，充分發(fā)揮融資能力，*5限度地滿足企業(yè)整體的資金需要，提高整體履約能力，就需制定相應的資金管理規(guī)定。例如我公司就資金利用率低下、資金成本過高等問題，制定了《資金有償使用管理規(guī)定》。
1.所屬各分公司于每年年度終了之前一個月制定出下一年度的資金使用計劃，報公司財務部。
2. 公司財務部綜合考慮資金需求，根據(jù)銀行可用信用額度情況，制定出具體的融資計劃，經(jīng)公司經(jīng)理辦公會研究同意后，報公司董事會審批。
3. 公司財務部根據(jù)經(jīng)董事會批準的融資計劃，在規(guī)定的時間和額度內(nèi)，及時通過銀行貸款、銀行承兌匯票等方式籌集所需資金，以保證公司資金能正常周轉。
4. 分公司根據(jù)用款計劃，向公司申請所需資金，資金撥付到位，應?？顚Ｓ?，到期及時歸還。
5. 公司按銀行貸款利率每月向分公司收取借款利息，并加收一定金額的融資費用。
此規(guī)定一方面滿足了分公司的資金需求，另一方面降低了公司的資金成本，解決了公司在生產(chǎn)經(jīng)營中的資金需求。
銀企互動
施工企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中占用大量的保證金，而企業(yè)經(jīng)營目標的逐年增長又使得企業(yè)需要大量的資金投入，因此企業(yè)需要做好與銀行的評級授信工作。
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