現(xiàn)金日記賬表格為何余額不顯示？可能是公式錯誤問題，建議電子表格可以自己設(shè)置公式。
通用公式：余額欄金額=期初借方余額+本月借方合計-本月貸方合計
現(xiàn)金日記賬余額不等于庫存現(xiàn)金余額該怎么辦?
做一個現(xiàn)金盤存表，列明到某天某月某日的賬面現(xiàn)金結(jié)存數(shù)以及實現(xiàn)現(xiàn)金庫存數(shù)，如果金額不符合，需要說明原因并報會計主管審核以及公司分管領(lǐng)導或主要負責人審批后作如下兩筆賬務(wù)處理：
借：待處理財產(chǎn)損溢-現(xiàn)金2800
貸：現(xiàn)金2800
領(lǐng)導審批后，如果同意由單位承擔，則
借：營業(yè)外支出-資產(chǎn)盤點損失2800
貸：待處理財產(chǎn)損溢2800
如果領(lǐng)導確定由你個人承擔，則
借：其他收收款-你的姓名2800
貸：待處理財產(chǎn)損溢2800
現(xiàn)金日記賬的賬面余額和現(xiàn)金實際金額不符該怎么校對？
1.現(xiàn)金日記賬與庫存現(xiàn)金的核對
因為你已經(jīng)采取了這種方法，而現(xiàn)金溢庫。在實際工作中，凡是有當天來不及登記的現(xiàn)金收、付款憑證的，均應(yīng)按“庫存現(xiàn)金實有數(shù)＋未記賬的付款憑證金額－未記賬的收款憑證金額＝現(xiàn)金日記賬賬存余額”的公式進行核對，你再核對一遍，*4編制“庫存現(xiàn)金查點報告單”。
2.現(xiàn)金日記賬與現(xiàn)金收付款憑證核對
賬證核對是指核對會計賬簿記錄與原始憑證、記賬憑證的時間、憑證字號、內(nèi)容、金額是否一致，記賬方向是否相符。在記賬過程中，由于工作粗心等原因，往往會發(fā)生重記、漏記、記錯方向或記錯數(shù)字等情況。
賬證核對要按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序一筆一筆地進行。
檢查的項目主要是：核對憑證編號；復查記賬憑證與原始憑證，看兩者是否完全相符；查對賬證金額與方向的一致性；檢查如發(fā)現(xiàn)差錯，要立即按規(guī)定方法更正，確認賬證完全一致。
3.現(xiàn)金日記賬與現(xiàn)金總分類賬的核對
現(xiàn)金日記賬是根據(jù)收、付款憑證逐筆登記的，現(xiàn)金總分類賬是根據(jù)收、付款憑證匯總登記的，記賬的依據(jù)是相同的，記錄的結(jié)果應(yīng)該完全一致。但是，由于兩種賬簿是由不同人員分別記賬，而且總賬一般是匯總登記，在匯總和登記過程中，都有可能發(fā)生差錯；日記賬是一筆一筆地記的，記錄的次數(shù)很多，也難免發(fā)生差錯。
因此，出納應(yīng)定期出具“出納報告單”與總賬會計進行核對。平時要經(jīng)常核對兩賬的余額，每月終了結(jié)賬后，總分類賬各個科目的借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額和余額都已試算平衡，一定要將總分類賬中現(xiàn)金本月借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額以及月末余額分別同現(xiàn)金日記賬的本月收入（借方）合計數(shù)、本月支出（貸方）合計數(shù)和余額相互核對，查看賬賬之間是否完全相符。如果不符，先應(yīng)查出差錯出在哪一方，如果借方發(fā)生額出現(xiàn)差錯，應(yīng)查找現(xiàn)金收款憑證、銀行存款付款憑證（提取現(xiàn)金業(yè)務(wù)）和現(xiàn)金收入一方的賬目；反之則應(yīng)查找現(xiàn)金付款憑證和現(xiàn)金付出一方的賬目。找出錯誤后應(yīng)立即按規(guī)定的方法加以更正，做到賬賬相符。