隨著銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)在官方網(wǎng)站上公開行政處罰有關(guān)信息，信托公司經(jīng)營中不合規(guī)問題也浮出水面，初步統(tǒng)計(jì)，銀監(jiān)會(huì)今年給信托公司開出的罰單有6張。
不過，處罰時(shí)間距離最近的3張罰單，原因比較統(tǒng)一——皆因信托公司在報(bào)表報(bào)送的過程中出現(xiàn)錯(cuò)誤，這一類違規(guī)事實(shí)在信托公司的罰單中也是首次出現(xiàn)。
了解到，出現(xiàn)這一原因，或因信托公司未能適應(yīng)新的報(bào)表填報(bào)要求，如監(jiān)管方面新增需填報(bào)的報(bào)表項(xiàng)目，信托公司無填報(bào)經(jīng)驗(yàn)，或因操作出現(xiàn)失誤，如重復(fù)報(bào)送或未按時(shí)報(bào)送。不過，除上述原因之外，目前金融業(yè)不良資產(chǎn)抬頭，監(jiān)管層對(duì)信托業(yè)在交叉檢查、專項(xiàng)檢查上更加頻繁，并更強(qiáng)調(diào)穿透原則，監(jiān)管尺度趨嚴(yán)也是信托公司遭遇處罰的更深層原因。
為疏忽埋單還是另有原因？
近期有三家信托公司因報(bào)表報(bào)送問題被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，具體違規(guī)事實(shí)包括：“業(yè)務(wù)分類錯(cuò)誤，未能真實(shí)記錄并全面反映公司業(yè)務(wù)活動(dòng)”、“2015年一季度，該公司在報(bào)送非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表時(shí)出現(xiàn)漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)，我局對(duì)此發(fā)文責(zé)令改正。此后，該公司在報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表時(shí)出現(xiàn)遲報(bào)，再次違反報(bào)表報(bào)送規(guī)定，影響了上海轄內(nèi)銀行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的及時(shí)性。”、“證券投資信托業(yè)務(wù)分類填報(bào)錯(cuò)誤；信托項(xiàng)目資金來源填報(bào)錯(cuò)誤。”
因報(bào)表報(bào)送錯(cuò)誤被罰，在近年信托公司的罰單中是首次出現(xiàn)。
據(jù)了解，目前信托公司普遍設(shè)有專門負(fù)責(zé)報(bào)表報(bào)送的員工。一張報(bào)表的報(bào)送，在信托公司內(nèi)部往往要經(jīng)過由前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)等多個(gè)部門審核，且均需為數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)，一般不容易出現(xiàn)錯(cuò)誤。近期，信托公司頻繁出現(xiàn)報(bào)表報(bào)送問題，主要有以下原因：
一是信托公司出現(xiàn)操作失誤。某東部信托公司人士稱，目前監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)報(bào)表報(bào)送的時(shí)間要求非常嚴(yán)格，如果公司內(nèi)部流程不及時(shí)，可能出現(xiàn)漏報(bào)，除此以外，也可能因?yàn)橹貜?fù)報(bào)送而被計(jì)為“錯(cuò)報(bào)”，“比如，報(bào)送一次之后，發(fā)現(xiàn)有需要完善的地方，于是修改后再次報(bào)送，可能就會(huì)被歸為錯(cuò)報(bào)。”
二是信托公司業(yè)務(wù)不熟悉。比如各地銀監(jiān)局要求信托公司填報(bào)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)全面自查表，而信托公司以前并沒有填報(bào)此表的經(jīng)驗(yàn)，不少信托公司填表人員向銀行“取經(jīng)”。除此以外，更換填表人員后，新填表人員不熟練也可能是造成報(bào)表報(bào)送出現(xiàn)問題的原因。
三是信托公司填報(bào)內(nèi)容確實(shí)未能達(dá)到監(jiān)管的要求。普益標(biāo)準(zhǔn)分析師鐘鴻銳認(rèn)為，監(jiān)管層在信息報(bào)送的及時(shí)性和真實(shí)性、資金投向的合規(guī)性方面都進(jìn)行了更為嚴(yán)格的要求。結(jié)合銀監(jiān)會(huì)對(duì)于銀行的監(jiān)管要求的風(fēng)向變化來看，“穿透”將成為監(jiān)管層對(duì)于信托行業(yè)監(jiān)管的重要思路。
所謂“穿透”，就是信托公司在進(jìn)行監(jiān)管報(bào)備和業(yè)務(wù)開展時(shí)，實(shí)質(zhì)重于形式，監(jiān)管層需要*9時(shí)間掌握信托公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的實(shí)質(zhì)，逐漸清理一些形式上合乎規(guī)范，但是實(shí)質(zhì)上不符合監(jiān)管要求的擦邊球行為。
不過，無論是上述哪一類原因，監(jiān)管層對(duì)信托業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)是大趨勢，東南某信托公司人士表示，目前銀行業(yè)不良抬頭，監(jiān)管層對(duì)信托業(yè)在交叉檢查、專項(xiàng)檢查上更加頻繁。
由此看來，信托公司對(duì)于數(shù)據(jù)報(bào)送重視度應(yīng)提高，鐘鴻銳認(rèn)為，“銀監(jiān)會(huì)對(duì)于銀行監(jiān)管報(bào)送方面的要求非常嚴(yán)格，銀行在對(duì)于監(jiān)管報(bào)送的真實(shí)性、及時(shí)性、規(guī)范性方面非常重視，監(jiān)管報(bào)送工作往往是銀行開展業(yè)務(wù)中重要的一部分，而信托行業(yè)中對(duì)于監(jiān)管報(bào)送普遍不夠重視，投入的人力物力難以滿足日益提高的監(jiān)管要求。另外除了不夠重視以外，實(shí)際上也在一定程度上反映出了信托公司目前管理混亂、業(yè)務(wù)經(jīng)營模式不合規(guī)的現(xiàn)狀。”
信托被罰數(shù)量增多
資料顯示，去年以來已有10家信托公司接到銀監(jiān)會(huì)罰單，在罰款金額上，多數(shù)為幾十萬元。此次因報(bào)表報(bào)送問題被罰的數(shù)額，*6為50萬元，處罰數(shù)額普遍不高。
華融信托袁吉偉表示，信托公司受罰原因集中于兩大類，一方面是信托業(yè)務(wù)，既有近年監(jiān)管部門加強(qiáng)要求的資金池業(yè)務(wù)，也有涉及受托人盡職方面的；另一方面是內(nèi)部管理，諸如公司治理，數(shù)據(jù)上報(bào)，可以看出監(jiān)管部門在受托人盡職和穩(wěn)健管理方面仍較重視，有利于促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展，贏得投資者信心。
袁吉偉認(rèn)為，懲罰對(duì)于信托公司財(cái)務(wù)和聲譽(yù)都會(huì)產(chǎn)生影響，聲譽(yù)影響會(huì)更大，市場品牌會(huì)受損，而且還可能會(huì)受到更嚴(yán)格的監(jiān)管，減少享受監(jiān)管資源和優(yōu)惠政策。
鐘鴻銳表示，目前監(jiān)管針對(duì)信托公司的行政處罰，主要以罰款為主，同時(shí)可能附加一些對(duì)于相關(guān)責(zé)任人的紀(jì)律處分。罰款金額方面，普遍較低，因此單純從處罰本身來看，并沒有實(shí)質(zhì)性的影響。但是從受到處罰的原因來看，包括賬戶管理不合規(guī)、資金池投向不合規(guī)、業(yè)務(wù)報(bào)備不合規(guī)、信托計(jì)劃投向不合規(guī)等多種問題，這些問題在信托行業(yè)中普遍存在，未來全部進(jìn)行規(guī)范的話，信托公司的業(yè)務(wù)開展將受到極大的影響。
本文來源：證券日報(bào)；作者：徐天曉