一邊是保險(xiǎn)公司舉牌熱，另一邊是保監(jiān)會(huì)監(jiān)管忙。
保險(xiǎn)公司舉牌上市公司似乎已經(jīng)演變成資本市場的年度大戲。前海人壽長驅(qū)直入，7月10日、7月24日、8月26日，共三度舉牌萬科A；安邦保險(xiǎn)也將金風(fēng)科技、歐亞集團(tuán)、同仁堂等上市公司盡收囊中。
Wind數(shù)據(jù)顯示，目前保險(xiǎn)公司共持有571家上市公司。除平安銀行、中國人壽等上市公司的母公司是保險(xiǎn)公司外，并剔除萬科A后，至少還有5家上市公司的*9大股東或?qū)嶋H控制人為保險(xiǎn)公司。
保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)資金舉牌上市公司的披露，進(jìn)行了更為細(xì)致的規(guī)定。
12月23日，保監(jiān)會(huì)發(fā)布《保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用信息披露準(zhǔn)則第3號(hào)：舉牌上市公司股票》（下稱“《3號(hào)準(zhǔn)則》”）。此前2014年5月發(fā)布1號(hào)準(zhǔn)則涉及“關(guān)聯(lián)交易”，2015年4月發(fā)布2號(hào)準(zhǔn)則涉及“風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人”。
《3號(hào)準(zhǔn)則》對(duì)保險(xiǎn)公司披露舉牌信息從列明披露情形、明確披露內(nèi)容以及規(guī)范披露方式等三方面進(jìn)行了重點(diǎn)規(guī)范。
一是列明披露的情形。保險(xiǎn)公司舉牌上市公司，應(yīng)該按照要求進(jìn)行披露。
二是明確披露內(nèi)容。保險(xiǎn)公司在舉牌上市公司的過程中，除披露相關(guān)股票名稱、代碼、公告日期、交易日期等基本信息外，還應(yīng)該披露資金來源、投資比例、管理方式等信息。運(yùn)用保費(fèi)資金的，應(yīng)列明相關(guān)賬戶和產(chǎn)品投資余額、可運(yùn)用資金余額、平均持有期及現(xiàn)金流情況。
三是規(guī)范披露方式。明確披露的時(shí)間和要求，增強(qiáng)操作規(guī)范性。同時(shí)，《3號(hào)準(zhǔn)則》要求保險(xiǎn)公司舉牌上市公司適用本準(zhǔn)則，保險(xiǎn)資金投資境外市場上市公司股票，達(dá)到所在國家或地區(qū)法律法規(guī)規(guī)定舉牌標(biāo)準(zhǔn)的，參照適用本準(zhǔn)則。
根據(jù)《3號(hào)準(zhǔn)則》，保險(xiǎn)公司舉牌上市公司，是指保險(xiǎn)公司持有或者與其關(guān)聯(lián)方及一致行動(dòng)人共同持有一家上市公司已發(fā)行股份的5%，以及之后每增持達(dá)到5%時(shí)。
換句話說，無論是否由單個(gè)保險(xiǎn)公司持股還是由相關(guān)其他公司持股，只要達(dá)到舉牌險(xiǎn)要求，就必按照規(guī)定，在3日內(nèi)通知該上市公司并予以公告。
近段時(shí)間以來，保監(jiān)會(huì)已經(jīng)先后印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品有關(guān)事項(xiàng)的通知（征求意見稿）》、《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)配置審慎性監(jiān)管有關(guān)事項(xiàng)的通知》、《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范》、《保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)部控制指引》及應(yīng)用指引以及《保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理評(píng)價(jià)辦法（試行）》等文件通知。
據(jù)悉，保監(jiān)會(huì)未來將在“償二代”框架下，進(jìn)一步采取提高資本約束、完善比例監(jiān)管政策等措施，推動(dòng)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理由軟約束向硬約束轉(zhuǎn)變。