券商負(fù)面行為翻倍！年報(bào)“是否審計(jì)”的填寫，讓人很受傷
12日，股轉(zhuǎn)發(fā)布了2017年5月份券商評(píng)測(cè)結(jié)果。
在5月的評(píng)測(cè)中，大同證券、東北證券分列一、二名，申港證券、申萬(wàn)宏源以及興業(yè)證券則并列第三。
值得注意的是，在5月份的評(píng)測(cè)中，負(fù)面行為記錄達(dá)到了516條，比上個(gè)月多了273條。主要是因?yàn)楣?016年年報(bào)中“是否審計(jì)”一項(xiàng)填寫錯(cuò)誤導(dǎo)致。
某券商督導(dǎo)員表示，是否審計(jì)”是一個(gè)下拉選項(xiàng)，很多公司雖然審計(jì)了，但會(huì)忘記勾選選項(xiàng)。“年報(bào)內(nèi)容太多，審核的時(shí)候很容易忽略這個(gè)地方。”
一、大同第一，東北第二，34家券商評(píng)價(jià)點(diǎn)值在90點(diǎn)以上
共有100家主辦券商參與評(píng)價(jià)，其中中信證券（山東）并入其母公司中信證券；東方花旗并入其母公司東方證券；申萬(wàn)宏源西部證券并入其母公司申萬(wàn)宏源證券；華泰聯(lián)合證券并入其母公司華泰證券后，實(shí)際列示的為96家主辦券商評(píng)價(jià)的結(jié)果。
在5月的評(píng)測(cè)中，評(píng)價(jià)點(diǎn)值排名第一的為大同證券，總點(diǎn)值為101.50點(diǎn)，其中綜合點(diǎn)值100點(diǎn)，加點(diǎn)項(xiàng)1.50點(diǎn)；東北證券以100.50點(diǎn)位列第二、申港證券、申萬(wàn)宏源證券以及興業(yè)證券都以100點(diǎn)并列第三。
從點(diǎn)值的分布情況來(lái)看，一共有34家主辦券商評(píng)價(jià)點(diǎn)值在90（含）點(diǎn)以上，占比35.42%，4月份這個(gè)占比為38.55%；40家主辦券商評(píng)價(jià)點(diǎn)值在80（含）-90點(diǎn)之間，占比41.66%；17家主辦券商評(píng)價(jià)點(diǎn)值在70（含）-80點(diǎn)，占比17.71%；還有5家主辦券商評(píng)價(jià)點(diǎn)值在70以下，占比5.21%。
二、負(fù)面行為激增一倍，年報(bào)“是否審計(jì)”一項(xiàng)填寫錯(cuò)誤是主因
在5月份，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司共記錄負(fù)面行為516條，與上個(gè)月243條相比增長(zhǎng)了112%。
讀懂君看到，主要是“其他發(fā)現(xiàn)的負(fù)面監(jiān)管事項(xiàng)”與上個(gè)月相比增加了303筆導(dǎo)致，而這主要的原因是2016年年報(bào)中“是否審計(jì)”一項(xiàng)填寫錯(cuò)誤導(dǎo)致。
在5月的負(fù)面行為記錄中，推薦掛牌類5條，占比0.97%；推薦后督導(dǎo)類448條，占比86.82%；交易管理類13條，占比2.52%；綜合管理類50條，占比9.69%。
在本月的負(fù)面行為記錄中，一共涉及到79家券商。其中負(fù)面行為記錄數(shù)在5條（含）以下的主辦券商44家，合計(jì)占總記錄數(shù)的23.84%，與4月份42.51%相比明顯下降；負(fù)面行為記錄在5-20條（含）之間的主辦券商31家，合計(jì)占總記錄數(shù)的56.59%（4月57.85%）；還有4家券商負(fù)面行為記錄在20條以上，合計(jì)占總記錄數(shù)的19.57%，在4月份則沒(méi)有券商負(fù)面行為記錄在20條以上。
從統(tǒng)計(jì)結(jié)果看，推薦掛牌類負(fù)面行為記錄數(shù)與其業(yè)務(wù)量比值最高的為德邦證券；掛牌后督導(dǎo)類負(fù)面行為記錄數(shù)與其業(yè)務(wù)量比值最高的為華融證券；交易管理類負(fù)面行為記錄數(shù)與其業(yè)務(wù)量比值最高的為中航證券；綜合管理類負(fù)面行為記錄數(shù)與其業(yè)務(wù)量比值最高的為華金證券。
負(fù)面行為記錄的情形需重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題如下：
（一）掛牌后督導(dǎo)類中，“發(fā)行備案申請(qǐng)反饋”和“其他發(fā)現(xiàn)的負(fù)面監(jiān)管事項(xiàng)”是最容易犯錯(cuò)的地方。其中發(fā)行備案申請(qǐng)反饋的問(wèn)題主要集中在對(duì)賭、回購(gòu)等特殊條款合法合規(guī)性存疑，募集資金規(guī)模測(cè)算、募集資金用途表述不清晰，未提交自愿限售認(rèn)購(gòu)對(duì)象的限售申請(qǐng)，未完整披露公司自掛牌以來(lái)歷次募集資金使用情況，募集資金賬戶三方監(jiān)管協(xié)議內(nèi)容不完整或存在錯(cuò)誤等問(wèn)題；
其他發(fā)現(xiàn)的負(fù)面監(jiān)管事項(xiàng)主要為2016年年報(bào)中“是否審計(jì)”一項(xiàng)填寫錯(cuò)誤。
（二）交易管理類中，最主要的問(wèn)題是做市商在轉(zhuǎn)讓日的9:30未對(duì)做市股票發(fā)布買賣雙向報(bào)價(jià)。
（三）綜合管理類中的問(wèn)題主要集中在：掛牌時(shí)采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式申請(qǐng)中填寫的股東大會(huì)召開(kāi)日期與股東大會(huì)決議日期不一致、股東大會(huì)決議中未列明股票轉(zhuǎn)讓方式也未提供相關(guān)議案、申請(qǐng)文件未加蓋公章或騎縫章等問(wèn)題。
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