（二）成因分析
　　我國商業(yè)銀行產(chǎn)品成本高、經(jīng)營負(fù)擔(dān)重的原因是十分錯綜復(fù)雜的，既有外在的原因，又有銀行自身的原因，既有體制、機制不適應(yīng)原因，也有經(jīng)營管理者素質(zhì)的原因，既有歷史遺留問題，還有現(xiàn)在依然未能克服的原因。以下分別從外在、體制原因和銀行自身兩方面成因進行簡要分析。
　　1、外在原因分析：
　　一是由于我國商業(yè)銀行大多脫胎于原先的國家專業(yè)銀行，歷史承接的資產(chǎn)質(zhì)量差，損失成本高。初步估計僅各家國有商業(yè)銀行1995年承接各專業(yè)銀行移交不良資產(chǎn)至少占現(xiàn)在不良資產(chǎn)的70%，因此可見各家國有商業(yè)銀行的損失成本主要緣自原專業(yè)銀行遺留的。二是受政策限制和政府干預(yù)嚴(yán)重，我國商業(yè)銀行的自主經(jīng)營權(quán)不能得到維護，我國商業(yè)銀行不得不發(fā)放許多并非自愿的貸款，造成大量的損失資產(chǎn)。三是與其他國有企業(yè)一樣，由于所有者的虛擬化造成銀行經(jīng)營責(zé)任和經(jīng)營成果沒有真正的負(fù)責(zé)者，加上政府要求的價值取向并不與我國商業(yè)銀行的利潤*5化目標(biāo)完全一致，使我國商業(yè)銀行喪失強化銀行成本管理的內(nèi)在動力。四是我國商業(yè)銀行長期生存于計劃經(jīng)濟的經(jīng)濟環(huán)境，經(jīng)營管理模式一直籠罩于國家機關(guān)單位的思維定式中，形成官僚化嚴(yán)重、組織機構(gòu)龐雜的銀行成本管理體系，造成我國商業(yè)銀行難以形成精簡高效的企業(yè)經(jīng)營組織結(jié)構(gòu)。
　　
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