應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅月末都轉(zhuǎn)到未交增值稅了，哪里還有余額呢？

其他回答

• 吳同學(xué)
  應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅轉(zhuǎn)出月末有沒有余額
  • 葉老師
    未交增值稅是月末結(jié)轉(zhuǎn)的銷項與進(jìn)項的差額，即本月應(yīng)繳納的金額，在下月申報稅金時申報繳納，所以這個科目正常月底都有余額。
• Y同學(xué)
  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，有余額需要結(jié)轉(zhuǎn)么？ 月末的時候不是要把 應(yīng)交稅費-未交增值稅轉(zhuǎn)入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅， 那應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的數(shù)額一直在增加？
  • P老師
    一、“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）”科目有余額的當(dāng)月就結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費——未交增增值稅”科目。 二、是“應(yīng)交稅費——未交增值稅”科目的余額是不停的變化
  • Y同學(xué)
    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，余額一直在增加，不用管是么？
  • P老師
    這個是存在一筆分錄沒有結(jié)轉(zhuǎn)，你是貸方余額沒有結(jié)轉(zhuǎn)的話，就是具體的分錄是 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
  • Y同學(xué)
    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，借放余額在增加，這個分錄我做了
  • P老師
    借：應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 這個就是你需要補錄的憑證
  • Y同學(xué)
    為什么要有這個分錄，我是計提的未交增值稅，做得 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅，如果要是做你說的那個分錄？那我為什么要做這個分錄？
  • P老師
    增值稅，從來都是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，沒有說計提增值稅 都是需要有數(shù)據(jù)來源的結(jié)轉(zhuǎn)
• 蘿同學(xué)
  如果月末做 這筆分錄：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅，是不是這個科目 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值（轉(zhuǎn)出未交增值稅），一直都有余額？
  • 高老師
    您好！是的。進(jìn)項稅也一直有余額啊
  • 蘿同學(xué)
    @宋老師：老師，我們進(jìn)項稅額每個月都抵扣完的。
  • 高老師
    您好！你是抵扣完，但是這個科目一直有余額
  • 蘿同學(xué)
    @宋老師：哦，老師，是不是一般納稅人每月進(jìn)項做認(rèn)證的，銷項做確認(rèn)的收入的稅額，月末應(yīng)交的增值稅，沒有分錄，把應(yīng)交未交的增值稅轉(zhuǎn)出，就做上面那筆分錄，下月初申報繳納的時候就做 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸：銀行存款，所以應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個科目一直都是借方余額。對吧？
  • 高老師
    您好！是的。對的。就是這樣。
  • 蘿同學(xué)
    @宋老師：感謝 宋老師。
• L同學(xué)
  每月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 那個轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額一直會在的是嗎，到了年底，轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額就是當(dāng)年應(yīng)付增值稅的金額是吧
  • T老師
    不會，年度結(jié)轉(zhuǎn)后就平了。 是的。
  • L同學(xué)
    @方老師：老師，年度結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做呢
  • T老師
    借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 存在留抵時把應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）扣除留抵進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)