根據(jù)國(guó)務(wù)院《關(guān)于堅(jiān)決遏制部分城市房?jī)r(jià)過(guò)快上漲的通知》(國(guó)發(fā)【2010】10號(hào)文)和2013年《關(guān)于繼續(xù)做好房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控工作的通知》的規(guī)定,對(duì)存在閑置土地、炒地以及捂盤惜售、哄抬房?jī)r(jià)等違法違規(guī)行為的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè),將暫停上市、再融資和重大資產(chǎn)重組,我會(huì)堅(jiān)決貫徹執(zhí)行國(guó)務(wù)院文件規(guī)定。
  此前,上市公司再融資、并購(gòu)重組涉及房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的,對(duì)其是否存在違反國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定的情形,我會(huì)進(jìn)行相關(guān)審核時(shí),在公司自查、中介機(jī)構(gòu)核查的基礎(chǔ)上,依據(jù)國(guó)土資源部等部門的意見來(lái)進(jìn)行認(rèn)定。
  目前,鑒于國(guó)土資源管理部門針對(duì)土地閑置等問(wèn)題采取的行政監(jiān)管措施已在其網(wǎng)站公開,社會(huì)公眾均可查詢,為進(jìn)一步提高市場(chǎng)效率,我會(huì)與國(guó)土資源部經(jīng)協(xié)商決定調(diào)整工作機(jī)制:上市公司再融資、并購(gòu)重組涉及房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的,國(guó)土資源部不再進(jìn)行事前審查,對(duì)于是否存在土地閑置等問(wèn)題認(rèn)定,以國(guó)土資源部門公布的行政處罰信息為準(zhǔn);對(duì)于是否存在正在被(立案)調(diào)查的事項(xiàng),中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分核查披露。
  本次工作機(jī)制調(diào)整后,我會(huì)將強(qiáng)化信息披露監(jiān)管,加強(qiáng)事中、事后監(jiān)管力度,具體采取以下措施:
  一是加強(qiáng)信息披露。上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露用地違法違規(guī)被查處的情況。上市公司申請(qǐng)涉房類再融資、并購(gòu)重組項(xiàng)目時(shí),應(yīng)當(dāng)公開披露報(bào)告期內(nèi)相關(guān)房地產(chǎn)企業(yè)是否存在違法違規(guī)行為,是否存在被行政處罰或正在被(立案)調(diào)查的情況,以及相應(yīng)整改措施和整改效果。上市公司的董事、高級(jí)管理人員及其控股股東、實(shí)際控制人或者其他信息披露義務(wù)人(包括上市公司重大資產(chǎn)重組或發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的交易對(duì)方)應(yīng)當(dāng)在信息披露文件中作出公開承諾,相關(guān)房地產(chǎn)企業(yè)如因存在未披露的土地閑置等違法違規(guī)行為,給上市公司和投資者造成損失的,將承擔(dān)賠償責(zé)任。
  二是加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)把關(guān)職責(zé)。保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師應(yīng)當(dāng)出具專項(xiàng)核查意見。在專項(xiàng)核查意見中明確說(shuō)明是否已查詢國(guó)土資源部門網(wǎng)站,相關(guān)房地產(chǎn)企業(yè)是否存在違法違規(guī)行為,是否存在被行政處罰或正在被(立案)調(diào)查的情況。
  三是加強(qiáng)事中、事后監(jiān)管。上市公司公告涉房類再融資、并購(gòu)重組項(xiàng)目后,證監(jiān)會(huì)、交易所、證監(jiān)局通過(guò)媒體報(bào)道、舉報(bào)等途徑知悉房地產(chǎn)企業(yè)涉嫌存在未披露的土地閑置等違法違規(guī)行為的,可以視情況采取以下措施:要求上市公司進(jìn)行自查并作出公開說(shuō)明;要求中介機(jī)構(gòu)再次專項(xiàng)核查并公告核查報(bào)告;證監(jiān)局實(shí)地核查。對(duì)于是否存在土地閑置等違法違規(guī)行為的認(rèn)定,原則應(yīng)以國(guó)土資源管理部門公布的行政處罰信息為準(zhǔn)。
  四是加大處罰力度。經(jīng)上述程序認(rèn)定存在隱瞞行政處罰信息和(立案)調(diào)查信息的,視為虛假信息披露,我會(huì)責(zé)令改正,并視情節(jié)采取以下措施:
  (1)責(zé)令暫停或者終止重組活動(dòng),對(duì)再融資行政許可申請(qǐng)作出終止審查的決定;
  (2)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員和中介機(jī)構(gòu)按照《證券法》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》等規(guī)定采取監(jiān)管措施,視情況給予行政處罰;
  (3)涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任;
  (4)虛假披露給上市公司和投資者造成損失的,督促信息披露義務(wù)人按照承諾承擔(dān)賠償責(zé)任。
  涉房企業(yè)申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票參照上述政策執(zhí)行。保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人律師根據(jù)上述政策出具的專項(xiàng)核查意見,應(yīng)當(dāng)隨首發(fā)申請(qǐng)文件一并報(bào)送,并在首發(fā)招股說(shuō)明書中按上述政策要求披露相關(guān)內(nèi)容。首發(fā)企業(yè)預(yù)披露后,將按上述政策要求加強(qiáng)事中、事后監(jiān)管,加大處罰力度。
  文章來(lái)源:中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)