為營(yíng)造誠(chéng)信的市場(chǎng)環(huán)境，切實(shí)保護(hù)中小投資者合法權(quán)益，2013年底，我會(huì)頒布了《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)——上市公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及上市公司承諾及履行》(以下簡(jiǎn)稱《監(jiān)管指引》)。為使上述工作落到實(shí)處，2014年，我會(huì)啟動(dòng)了對(duì)上市公司及相關(guān)方的承諾及履行行為專項(xiàng)治理活動(dòng)。
　　按照我會(huì)要求，2014年2月，滬深兩市共1770家公司專項(xiàng)披露了截至2013年底存在未履行完畢的承諾及其履行情況。其中，存在超期未履行承諾事項(xiàng)122項(xiàng)，這其中既有不可抗力等客觀原因，也有承諾相關(guān)方自身原因，承諾類(lèi)型主要為解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及關(guān)聯(lián)交易(36%)、解決產(chǎn)權(quán)瑕疵(26%)、資產(chǎn)注入(22%)。存在不規(guī)范承諾事項(xiàng)218項(xiàng)，主要問(wèn)題為沒(méi)有明確的履約期限、用詞模糊、承諾內(nèi)容不具體、違約的制約措施約束力不足等。
　　在我會(huì)督促下，截至2014年12月31日，絕大部分不規(guī)范或者超期未履行承諾已得到整改，整改率約90%，部分承諾長(zhǎng)達(dá)10余年得以解決，仍存在超期未履行承諾事項(xiàng)23項(xiàng)，不規(guī)范承諾事項(xiàng)12項(xiàng)。我會(huì)已對(duì)上述未按照《監(jiān)管指引》要求完成整改的承諾相關(guān)方采取了責(zé)令公開(kāi)說(shuō)明監(jiān)管措施23項(xiàng)，下發(fā)了警示函10份。
　　對(duì)于未完成整改的承諾，目前絕大部分公司已提出明確的解決方案，如擬通過(guò)資產(chǎn)重組、非公開(kāi)發(fā)行等方式解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、資產(chǎn)注入承諾，相關(guān)工作正在推進(jìn);部分承諾涉及政府協(xié)調(diào)、兩地上市、歷史遺留等問(wèn)題，正在協(xié)調(diào)解決。
　　下一步，我會(huì)將堅(jiān)持從法治和誠(chéng)信建設(shè)的基本要求出發(fā)，將承諾履行監(jiān)管工作常態(tài)化，嚴(yán)格按照《監(jiān)管指引》的要求規(guī)范各方行為，強(qiáng)化資本市場(chǎng)“守信激勵(lì)、失信懲戒”的監(jiān)管機(jī)制，營(yíng)造“守信得利、失信受限”的市場(chǎng)環(huán)境。對(duì)于整改進(jìn)展遲緩、無(wú)實(shí)質(zhì)性進(jìn)展的承諾主體，繼續(xù)保持監(jiān)管高壓態(tài)勢(shì)，并對(duì)其在資本市場(chǎng)的行為予以限制，尤其是對(duì)涉嫌惡意規(guī)避責(zé)任、侵害中小股東利益、消極對(duì)待已超期承諾、逃廢義務(wù)、“打白條”承諾等行為的上市公司及相關(guān)方，依法嚴(yán)格采取監(jiān)管措施，達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)的及時(shí)移送立案。
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