2016銀行從業(yè)《公司信貸》知識點：抵押物的估價
　　銀行在進行抵押貸款中，必須對抵押物價值進行評估。抵押物的估價是評估抵押物的現(xiàn)值。抵押物估價涉及兩個主要環(huán)節(jié)：一是要確定估價方法，二是要確定合理的抵押率。
　　(1)估價方法
　　在我國有關法律中，并未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定。在實踐中，既可以委托具有評估資格的中介機構(gòu)給予評估，也可以由銀行自行評估，這將取決于抵押物價值的高低和借貸雙方約定的抵押率的高低。
　?、賹τ诜课萁ㄖ墓纼r，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素。
　?、趯τ跈C器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應當扣除折舊。
　?、蹖赊D(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價，取決于該土地的用途、土地的供求關系。
　　此外，估價的時間性和地區(qū)性，也都會對評估結(jié)果產(chǎn)生一定的影響。
　　(2)抵押率的確定
　　確定抵押率的依據(jù)主要有以下兩點內(nèi)容。
　　一是抵押物的適用性、變現(xiàn)能力。選擇的抵押物適用性要強，由適用性判斷其變現(xiàn)能力。對變現(xiàn)能力較差的，抵押率應適當降低。
　　二是抵押物價值的變動趨勢。一般可從下列方面進行分析：實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值;功能性貶值，即由于技術相對落后造成的貶值;經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。抵押率包括實際抵押率和擬定抵押率兩類。
　　實際抵押率=擔保債權(quán)本息總額/抵押物評估價值額×l00%
　　擬定抵押率指銀行在進行貸款抵押之前初步確定的抵押率，它是影響抵押物估價的另一個重要因素。抵押物價值和抵押率高低直接決定了貸款抵押額度的多少。