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精選解答
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我司是 A 地的一家建筑施工的總包方，近期承擔(dān)了一個(gè)項(xiàng)目，主要是為 B 地的某房地產(chǎn)公司提供項(xiàng)目建筑服務(wù)。其中，我司將部分工程分包了出去（包工包
物流合作方在裝卸原材料的時(shí)候操作不當(dāng)導(dǎo)致我公司的原材料不能繼續(xù)使用，我公司讓品控部提供不可再使用的證明、領(lǐng)導(dǎo)簽字的認(rèn)可報(bào)廢出庫(kù)的單子以發(fā)
我司為一般納稅人，近日購(gòu)買(mǎi)材料已入庫(kù)，但是尚未收到發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)我司月末在進(jìn)行暫估入賬時(shí)，是否可以同時(shí)對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額暫估？
我司巴西子公司連續(xù) 2 年盈利但未分配，境內(nèi)母公司是否需要視同分配，在今年計(jì)算繳納企業(yè)所得稅？
我單位是一家上海新成立的綠化養(yǎng)護(hù)公司，屬于一般納稅人，主營(yíng)范圍就是為各個(gè)公司、園林景區(qū)提供綠化服務(wù)。請(qǐng)問(wèn)我單位取得的綠化養(yǎng)護(hù)收入，需要繳納增值稅嗎？
2020 年 11 月甲（融資租賃公司）乙（設(shè)備需求方）丙（賣(mài)方）簽訂設(shè)備買(mǎi)賣(mài)合同、融資租賃合同（直租）。合同約定甲先支付 1500 萬(wàn)元向丙購(gòu)買(mǎi)設(shè)備，同時(shí)將該設(shè)備出租給乙使用，要求乙按 36 個(gè)月，每月的 24 日支付給甲 50 萬(wàn)元租金（共計(jì) 1800 萬(wàn)元），合同履行完畢，設(shè)備所有權(quán)歸乙方，發(fā)票尚未開(kāi)具。請(qǐng)問(wèn)，此融資租賃（直租）業(yè)務(wù)中甲（一般納稅人）的增值稅納稅義務(wù)時(shí)間是
我司為一般納稅人，近日購(gòu)買(mǎi)材料已入庫(kù)，但是尚未收到發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)我司月末在進(jìn)行暫估入賬時(shí)，是否可以同時(shí)對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額暫估？
我司為山東的一家生產(chǎn)企業(yè)，屬于一般納稅人，2015 年因產(chǎn)品儲(chǔ)備需要承租了一處場(chǎng)地用作倉(cāng)庫(kù)，對(duì)方給我司開(kāi)具 5%征收率的租賃發(fā)票。今年因疫情導(dǎo)致該倉(cāng)庫(kù)一直閑置，我司準(zhǔn)備將部分場(chǎng)地租賃轉(zhuǎn)租出去，請(qǐng)問(wèn)如果我司轉(zhuǎn)租部分場(chǎng)地，能否也按照簡(jiǎn)易計(jì)稅的方法，給下家開(kāi)具5%征收率的發(fā)票？
我司為一般納稅人，近期支付了稅控盤(pán)的技術(shù)維護(hù)服務(wù)費(fèi)為 280 元。據(jù)悉稅控盤(pán)的技術(shù)維護(hù)費(fèi)用允許全額抵減增值稅應(yīng)納稅額，如果進(jìn)行增值稅申報(bào)時(shí)進(jìn)行了全額抵減增值稅稅額，那么如何進(jìn)行賬務(wù)處理呢？
