庫(kù)存現(xiàn)金限額的核定具體程序庫(kù)存現(xiàn)金限額每年核定一次,經(jīng)核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額,開(kāi)戶(hù)單位必須嚴(yán)格遵守。其核定具體程序?yàn)椋?/div>
  1.開(kāi)戶(hù)單位與開(kāi)戶(hù)銀行協(xié)商核定庫(kù)存現(xiàn)金限額。
  庫(kù)存現(xiàn)金限額=每日零星支出額×核定天數(shù)每日零星支出額=月(或季)平均現(xiàn)金支出額(不包括定期性的大額現(xiàn)金支出和不定期的大額現(xiàn)金支出)/月(或季)平均天數(shù)
  2.出開(kāi)戶(hù)單位填制“庫(kù)存現(xiàn)金限額申請(qǐng)批準(zhǔn)書(shū)”。
  3.開(kāi)戶(hù)單位將申請(qǐng)批準(zhǔn)書(shū)報(bào)送單位主管部門(mén),經(jīng)主管部門(mén)簽署意見(jiàn),再報(bào)開(kāi)戶(hù)銀行審查批準(zhǔn),開(kāi)戶(hù)單位憑開(kāi)戶(hù)銀行批準(zhǔn)的限額數(shù)作為庫(kù)存現(xiàn)金限額。
  首先,填制現(xiàn)金庫(kù)存限額申請(qǐng)批準(zhǔn)書(shū)。
  然后,報(bào)送開(kāi)戶(hù)銀行簽署審查批準(zhǔn)意見(jiàn)和核定數(shù)額。
  庫(kù)存現(xiàn)金限額經(jīng)銀行核定批準(zhǔn)后,開(kāi)戶(hù)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守,每日現(xiàn)金的結(jié)存數(shù)不得超過(guò)核定的限額。如庫(kù)存現(xiàn)金不足限額時(shí),可向銀行提取現(xiàn)金,不得在未經(jīng)開(kāi)戶(hù)銀行準(zhǔn)許的情況下坐支現(xiàn)金。
  庫(kù)存現(xiàn)金限額一般每年核定一次,單位因生產(chǎn)和業(yè)務(wù)發(fā)展、變化需要增加或減少庫(kù)存限額時(shí),可向開(kāi)戶(hù)銀行提出申請(qǐng),經(jīng)批準(zhǔn)后,方可進(jìn)行調(diào)整,單位不得擅自超出核定限額增加庫(kù)存現(xiàn)金。
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