如果說財務是企業(yè)的生命線，那現(xiàn)金則是生命線中不斷流通的血液。如果缺血，人會休克;如果沒有錢，企業(yè)將會死亡。很多老板在瀕臨破產(chǎn)的時候，總是感慨如果誰能借給他幾百上千萬元就能起死回生，可是，誰會借這幾百上千萬元呢?
　　可見，企業(yè)的現(xiàn)金問題是不容忽視的問題，那為什么很多企業(yè)的現(xiàn)金流會出現(xiàn)問題?我覺得有兩點原因：庫存和應收賬款。庫存越多，現(xiàn)金流就越少，兩者成反比;你賣了很多產(chǎn)品，你出了很多貨，但是卻沒收回一分錢，你的錢都在別人手里，怎么拿呢?
　　為什么企業(yè)的庫存會多?為什么應收賬款收不回?根源還是兩點：一是過度樂觀，盲目擴張，導致企業(yè)生產(chǎn)了大量的產(chǎn)品、進了大量的貨卻賣不出去，只能堆放在倉庫里，于是收不回的賬款便越來越多;二是戰(zhàn)線拉得過長，企業(yè)需要儲備更多的產(chǎn)品、購進大量的貨物來應付多線作戰(zhàn)的需要，導致現(xiàn)金被套牢了。所以，要想解決現(xiàn)金問題，企業(yè)領(lǐng)導人有必要好好思考一下如何解決。
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