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自收到審計局對我公司《××(人)××(職務(wù))期間經(jīng)濟責任審計的報告》后，主要領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員認真檢討了我公司在日常財務(wù)管理上存在的問題。雖然我公司在執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)方面是嚴格的，但在“預(yù)(決) 算執(zhí)行、財務(wù)管理及內(nèi)部控制制度、部門收費”方面還存在未按財經(jīng)法規(guī)去做的現(xiàn)象。公司主要領(lǐng)導(dǎo)和財政所對這次經(jīng)濟責任審計非常重視，立即組織相關(guān)人員針對存在的問題再次進行自審并以積極的態(tài)度加以整改，將整改情況匯報如下：
針對存在的具體問題逐一整改：
一、對在預(yù)(決)算執(zhí)行中存在的問題，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉(zhuǎn)稅收已經(jīng)調(diào)整了有關(guān)預(yù)算科目；擠占截留的×× 轉(zhuǎn)移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位。
二、對于財務(wù)管理及內(nèi)部控制制度存在的問題，也已做了全面的整改。已加強了現(xiàn)金和銀行存款的管理，把私人名義的存款已轉(zhuǎn)入單位的銀行存款賬戶；對庫存白條進行了清理清查，公務(wù)借款，基本收回，并已做了賬務(wù)處理，個人借款已發(fā)了催款通知書，限期收回；對業(yè)務(wù)費已建立了開支制度，今后業(yè)務(wù)費嚴格執(zhí)行開支制度，特別是從嚴掌握業(yè)務(wù)招待費的開支；固定資產(chǎn)已按照《行政事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》健全了固定資產(chǎn)賬簿，并把已有的固定資產(chǎn)登記入賬；加強完善內(nèi)部控制制度，杜絕不合理開支；應(yīng)繳納的個人所得稅已足額補繳入庫。
三、對部門收費存在的問題。公司××辦已把違規(guī)收費所得全部上繳公司財政，并加強了對部門收費的管理，堅決杜絕類似的情況再次發(fā)生。
四、對停收租金的水泥廠，我公司經(jīng)過調(diào)查核實，制定了租金征收辦法，保證了集體資產(chǎn)的增值和收益，不斷增加公司財力。
在積極整改的同時，認真自我反省，吸取教訓(xùn)，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作：
一是加強財務(wù)隊伍建設(shè)。組織財會人員學習《財會基礎(chǔ)知識》，學習相關(guān)專業(yè)技術(shù)，抓好業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，強化思想訓(xùn)練，提高財會人員的政策水平，思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
二是加強預(yù)(決) 算執(zhí)行。嚴格按照《預(yù)算法》的規(guī)定編制公司預(yù)算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對××的轉(zhuǎn)移支付嚴格按照有關(guān)政策規(guī)定及時足額撥付到位，不擠占、挪用。
三是加強財務(wù)管理。嚴格按照《會計法》和會計制度的規(guī)定，進一步加強會計工作規(guī)范化，建立健全財務(wù)內(nèi)部管理制度，按規(guī)定設(shè)置會計科目，進行賬務(wù)處理。
1. 加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占、挪用；對××的轉(zhuǎn)移支付確保按時足額撥付到位。
2. 加強支出管理。要建立和完善支出管理有關(guān)制度，深挖節(jié)支潛力，緊縮公司財政支出，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制，從嚴控制購置費、招待費、車輛費用、獎金補貼等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據(jù)，不予報銷入賬。
3. 加強固定資產(chǎn)的管理。對公司和固定資產(chǎn)清查評估，建立健全固定資產(chǎn)相關(guān)賬簿，加強對固定資產(chǎn)的管理，防止國有資產(chǎn)流失。
4. 健全完善內(nèi)部控制制度。加強基礎(chǔ)管理和增強建立健全內(nèi)部控制制度的認識，根據(jù)《會計法》規(guī)定，結(jié)合本公司經(jīng)濟發(fā)展的水平和現(xiàn)狀，建立內(nèi)部審計制度、崗位責任制度，建立固定資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)清理制度和崗位交叉安排等有效的防范措施和治理對策。
四是加強對公司直屬部門預(yù)算外資金的管理。公司財政加強對預(yù)算外收費票證的管理，建立、健全預(yù)算外收費票證領(lǐng)、銷、存和登記、報告制度。收取預(yù)算外資金時，必須使用統(tǒng)一印制或監(jiān)制的票據(jù)，收取的預(yù)算外資金，必須依照法律、法規(guī)和有法律效力的規(guī)章制度所規(guī)定的項目、范圍、標準和程序執(zhí)行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預(yù)算外資金的體外循環(huán)。
財務(wù)部：
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