高頓網(wǎng)校友情提示，*7迪慶藏族自治州會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)考試輔導(dǎo)相關(guān)內(nèi)容山東寶莫生物化工股份有限公司內(nèi)部審計(jì)制度(三)總結(jié)如下：
　　年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告。
　　第三十三條 內(nèi)部審計(jì)人員獲取的審計(jì)證據(jù)應(yīng)當(dāng)具備充分性、相關(guān)性和可靠性。內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)將獲取審計(jì)證據(jù)的名稱、來源、內(nèi)容、時(shí)間等信息清晰、完整的記錄在工作底稿中。
　　第九章 檔案管理第三十四條 內(nèi)部審計(jì)檔案管理根據(jù)國家《檔案法》,并參考公司檔案管理、保密管理等具體辦法建立、建全內(nèi)部檔案管理制度。對辦理過的審計(jì)事項(xiàng)必須按規(guī)定建立并保管審計(jì)檔案。14第三十五條 內(nèi)部審計(jì)檔案管理范圍
　　(一) 審計(jì)通知書
　　(二) 審計(jì)報(bào)告及其附件
　　(三) 審計(jì)紀(jì)錄、審計(jì)工作底稿和審計(jì)證據(jù)
　　(四) 反映被審計(jì)對象業(yè)務(wù)活動(dòng)的書面文件
　　(五)董事會(huì)、委托審計(jì)方對審計(jì)事項(xiàng)或?qū)徲?jì)報(bào)告的指示、批復(fù)和意見
　　(六) 審計(jì)決定書以及執(zhí)行情況報(bào)告
　　(七) 申述、申請復(fù)審報(bào)告
　　(八) 復(fù)審和后續(xù)審計(jì)的資料
　　(九) 其他應(yīng)保存的資料。
　　第十章 附則
　　第三十六條本制度經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行,其解釋權(quán)、修改
　　權(quán)歸公司董事會(huì)。
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