高頓網(wǎng)校友情提示，*7海西蒙古族藏族自治州會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)考試輔導(dǎo)相關(guān)內(nèi)容××公司零用金管理辦法總結(jié)如下：
　　(一)本管理辦法將有關(guān)零用金設(shè)置劃分如下：
　　1、公司本部由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各單位之零星支付；
　　2、工地總務(wù)組負(fù)責(zé)設(shè)置零用金管理人員，盡可能由原有辦理總務(wù)人員兼辦，必要時(shí)再行研討設(shè)置專人辦理。
　　(二)零用金額暫定，工地每月經(jīng)常保持5萬(wàn)元，將來(lái)視實(shí)際狀況或減或增，再行研辦。
　　(三)零用金借支程序如下：
　　1、各單位零星費(fèi)用開(kāi)支，如需預(yù)備現(xiàn)金，應(yīng)填具零用金借(還)款通知單，交零用金管理人員，即憑單支給現(xiàn)金；
　　2、零用金之暫支，不得超過(guò)l，Ooo元，特別事故者應(yīng)由企業(yè)部經(jīng)理核準(zhǔn)；
　　3、零用金之借支，經(jīng)手人應(yīng)予一星期內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費(fèi)用幸后，交零用金管理人沖轉(zhuǎn)借支，如超過(guò)一星期尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)時(shí)得將該款轉(zhuǎn)入經(jīng)手人私人借支戶，并于當(dāng)月發(fā)薪時(shí)一次扣還。
　　(四)零用金保管及作業(yè)程序如下：
　　L、零用金之收支應(yīng)設(shè)立霉用金賬戶，并編制收支日?qǐng)?bào)送呈經(jīng)理棱閱；
　　2、零用金每星期應(yīng)將收到之發(fā)票或收據(jù)，編制零用支出傳票結(jié)報(bào)一次，送交財(cái)務(wù)部；
　　3、財(cái)務(wù)部收到零用金支出傳票后，應(yīng)于當(dāng)天即行付款，以確保零用金總額與周轉(zhuǎn)；
　　4、財(cái)務(wù)部收到零用金支付傳票，補(bǔ)足零用金后，如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)有疑問(wèn)，可直接通知各部經(jīng)手人辦理補(bǔ)正手續(xù)，如經(jīng)手人延擱不辦得照有關(guān)規(guī)定辦理：
　　5、零用金賬戶應(yīng)逐月清結(jié)。
　　(五)零用金應(yīng)由保管人出具保管收據(jù)，存財(cái)務(wù)部，如有短少概由保管人員負(fù)責(zé)賠償。
　　(六)本管理辦法送呈董事長(zhǎng)核準(zhǔn)后實(shí)施。
 　　　　
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