高頓網(wǎng)校友情提示，*7許昌會計實務(wù)考試輔導相關(guān)內(nèi)容某物業(yè)管理公司銀行存款管理規(guī)程(二)總結(jié)如下：
　　銀行帳戶的使用規(guī)定
　　4.4.1              嚴格執(zhí)行支票審批制度和授權(quán)批準控制規(guī)定，收入款項辨別真?zhèn)渭皶r送存銀行，根據(jù)核準的手續(xù)開出支票。
　　4.4.2              除經(jīng)批準，一般不得簽發(fā)空白支票。如需領(lǐng)用空白支票，則辦理支票領(lǐng)用登記，由出納在支票上加注限額，明確領(lǐng)用人責任并催辦業(yè)務(wù)補記支票內(nèi)容和金額。
　　4.4.3              不得簽發(fā)空頭支票。
　　4.4.4              查詢每筆存款，對來源不明的及時上報財務(wù)經(jīng)理進行處理。
　　4.4.5              定期將公司銀行日記帳與銀行對帳單核對，就未達帳項按月調(diào)整。
　　4.4.6              公司銀行帳戶只提供公司經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴禁外借或為他人套取銀行現(xiàn)金。未經(jīng)公司批準不得將資金借給外單位或個人。特殊情況上報總經(jīng)理批準。
　　4.5                    銀行存款資料的保管：
　　開設(shè)銀行帳戶申請表、銀行銷戶資料、銀行對帳單等所有銀行資料視同會計檔案由財務(wù)部指定人員按《會計檔案管理規(guī)程》保管。
　　5.0              相關(guān)文件和記錄
　　5.1                    《支票審批單》        HFWY.QR/TY-055
　　5.2                    《費用報銷規(guī)程》    HFWY.WI/CW-07
　　深圳某物業(yè)管理公司
　　支票審批單
　　編號：HFWY.QR/TY-055                版本:A/O                     序號:
使用部門 經(jīng)辦人 請款日期年 月 日
請款內(nèi)容
理   由		 支票號碼 
預計金額 
部門負責
人 意 見		 審批人意見 注銷日期 
實際金額 
 　　　　
　　掃一掃微信，學習實務(wù)技巧
　　　
　　高頓網(wǎng)校特別提醒：已經(jīng)報名2014年財會考試的考生可按照復習計劃有效進行！另外，高頓網(wǎng)校2014年財會考試高清課程已經(jīng)開通，通過針對性地講解、訓練、答疑、?？?，對學習過程進行全程跟蹤、分析、指導，可以幫助考生全面提升備考效果。