高頓網(wǎng)校友情提示，*7臨滄賬務(wù)實(shí)務(wù)相關(guān)內(nèi)容中小企業(yè)融資問(wèn)題的治本之策總結(jié)如下：
　　中小企業(yè)融資問(wèn)題的治本之策，在于在中小企業(yè)和銀行之間建立起正常的銀企借貸關(guān)系，而政府在其中扮演的角色更多的應(yīng)當(dāng)是“撮合人”，而非“擔(dān)保人”。
　　早已沉寂多時(shí)的中小企業(yè)融資問(wèn)題近期再度進(jìn)入人們的視野。完善中小企業(yè)融資體系，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展的意義早已不言而喻。數(shù)量眾多的中小企業(yè)提供了中國(guó)大半的GDP，解決了城鄉(xiāng)大部分的居民就業(yè)問(wèn)題。僅以北京市為例：有中小企業(yè)30萬(wàn)個(gè)，占全市企業(yè)總數(shù)的99%，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占全市企業(yè)的64%，從業(yè)人員占81%，納稅總額約占全市企業(yè)的60%?？梢哉f(shuō)解決中小企業(yè)融資問(wèn)題，不僅事關(guān)中小企業(yè)本身，更是關(guān)系到構(gòu)建和諧社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展全局的“大事件”。
　　如此的大事本不應(yīng)拘泥于運(yùn)動(dòng)或形式，而應(yīng)是長(zhǎng)期始終如一的貫徹推行。然而事與愿違，中小企業(yè)融資的問(wèn)題雖然一再被提出，但始終未能擺脫“一陣風(fēng)”的陰影，風(fēng)一刮過(guò)，中小企業(yè)融資問(wèn)題就再度擱置。尋根究底，關(guān)鍵在于由于信用體系和中介擔(dān)保制度的缺失，中小企業(yè)與銀行之間始終未能建立正常的融資關(guān)系。簡(jiǎn)單地通過(guò)新增貸款的形式融資，只能解決一時(shí)的資金匱乏問(wèn)題，而非建立完善的融資機(jī)制的治本之策。
　　此次北京市發(fā)改委的600億新增貸款，的確能夠緩解一部分中小企業(yè)的資金渴求，但是從整個(gè)北京、乃至整個(gè)中國(guó)的中小企業(yè)的發(fā)展需求來(lái)看，無(wú)疑是杯水車薪。況且這樣的制度有可能會(huì)造成政府財(cái)政損失與銀行的不良資產(chǎn)，因而難以長(zhǎng)期推行。尤其是在一些經(jīng)濟(jì)較為落后、財(cái)政支持力度不足的地區(qū)更難得以推廣。
　　真正的治本之策，在于在中小企業(yè)和銀行之間建立起正常的銀企借貸關(guān)系，而政府在其中扮演的角色更多的應(yīng)當(dāng)是“撮合人”，而非“擔(dān)保人”。即政府的工作更多應(yīng)集中于撮合中小企業(yè)與銀行之間的合作，而非為中小企業(yè)提供第三方擔(dān)保。原因主要有以下兩點(diǎn)：其一，政府的擔(dān)保資金受制于財(cái)政支出規(guī)模，始終不可能滿足所有中小企業(yè)融資的要求，因而這種政府擔(dān)保更多只具備象征性的意義，不具備一般性的意義；其二，政府擔(dān)保雖然從表面上看來(lái)簡(jiǎn)便有效，然而實(shí)際上卻是干擾了正常的銀企關(guān)系，任務(wù)配額制的模式嚴(yán)重影響了中小企業(yè)和銀行之間的相互選擇。
　　那么到底中國(guó)的中小企業(yè)融資應(yīng)當(dāng)走怎樣的道路呢？
　　2006年諾貝爾和平獎(jiǎng)得主，孟加拉銀行家穆罕默德·尤納斯及其創(chuàng)立的格拉明銀行給了我們新的啟示。格拉明鄉(xiāng)村銀行模式是一種非政府組織從事小額信貸的模式。該銀行要求同一社區(qū)內(nèi)社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位相近的貧困者在自愿的基礎(chǔ)上組成貸款小組，相互幫助選擇項(xiàng)目，相互監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施，相互承擔(dān)還貸責(zé)任；在小組基礎(chǔ)上建立中心，作為進(jìn)行貸款交易和技術(shù)培訓(xùn)的場(chǎng)所；無(wú)抵押的、短期的小額信貸，但要求農(nóng)戶分期還款，定期參加中心活動(dòng)。對(duì)于遵守銀行紀(jì)律、在項(xiàng)目成功基礎(chǔ)上按時(shí)還款的農(nóng)戶，實(shí)行連續(xù)放款政策。經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)本身實(shí)行商業(yè)化管理，特別是以工作量核定為中心的成本核算。
　　我們同樣可以建立類似的中小企業(yè)相互擔(dān)保、相互合作、相互監(jiān)督的信貸體系。
　　銀行建立專門的中小企業(yè)信貸部門，負(fù)責(zé)中小企業(yè)信貸督導(dǎo)工作，指導(dǎo)中小企業(yè)合理使用貸款金額，安排有序的還款進(jìn)度，對(duì)不同的中小企業(yè)建立信譽(yù)評(píng)級(jí)體系，按照不同的信譽(yù)等級(jí)提供不同利率的貸款額度。
　　這樣既建立了正常的銀企關(guān)系，同時(shí)也避免了政府的過(guò)度參與，使中小企業(yè)融資問(wèn)題通過(guò)市場(chǎng)化的方式得以解決。當(dāng)然，我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到：這一體系絕非一朝一夕建立起來(lái)的，可能要經(jīng)歷多次挫折，歷時(shí)數(shù)十年方見成效，成功需要更多的耐心和毅力。
 　　　　
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