我國(guó)的新資本協(xié)議銀行有幾個(gè)？巴塞爾新資本協(xié)議的三大支柱！

我國(guó)的新資本協(xié)議銀行有幾個(gè)？

首批實(shí)施新資本協(xié)議的很可能是有相當(dāng)比例的國(guó)際業(yè)務(wù)的國(guó)內(nèi)大型商業(yè)銀行，比如工行、中行、建行、興業(yè)銀行等。

實(shí)施新資本協(xié)議的重大戰(zhàn)略意義

(一)實(shí)施新資本協(xié)議為商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了動(dòng)力和工具。新資本協(xié)議允許采用的高級(jí)資本計(jì)量方法是建立在風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐發(fā)展的基礎(chǔ)之上，是對(duì)傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的革命性變革，代表了國(guó)際化大銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)，為商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)、健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架、重組風(fēng)險(xiǎn)管理流程提供了直接借鑒，有助于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)化和精細(xì)化，及時(shí)揭示、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，約束商業(yè)銀行信貸行為，促進(jìn)銀行盈利模式轉(zhuǎn)變和經(jīng)營(yíng)行為理性化，推動(dòng)銀行業(yè)可持續(xù)和科學(xué)發(fā)展。

(二)實(shí)施新資本協(xié)議是提升我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的必然選擇。我國(guó)加入WTO過(guò)渡期已經(jīng)結(jié)束，外資銀行將全面參與國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng);在中長(zhǎng)期內(nèi)，我國(guó)大型商業(yè)銀行也將走出國(guó)門謀求國(guó)際化發(fā)展，在更大范圍內(nèi)、更深層次上參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。推動(dòng)國(guó)內(nèi)大型商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議，將有助于引導(dǎo)這些銀行提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，建立與此相關(guān)的產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制、資本配置機(jī)制及績(jī)效考核機(jī)制，盡快縮小與國(guó)際先進(jìn)銀行的差距，通過(guò)機(jī)制建設(shè)鞏固并發(fā)展來(lái)之不易的改革成果，爭(zhēng)取在未來(lái)的銀行國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中贏得優(yōu)勢(shì)，真正實(shí)現(xiàn)將大型商業(yè)銀行辦成抵御風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)、具備國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代商業(yè)銀行的改革目標(biāo)。

(三)實(shí)施新資本協(xié)議是增強(qiáng)銀行監(jiān)管有效性的必然要求。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜，傳統(tǒng)的以外部約束為主導(dǎo)的銀行監(jiān)管手段有效性日趨下降，監(jiān)管當(dāng)局不應(yīng)再滿足于事后查找問(wèn)題的根源，應(yīng)致力于事前發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行管理方面的漏洞，并順應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展，進(jìn)一步鼓勵(lì)市場(chǎng)創(chuàng)新。新資本協(xié)議重視對(duì)銀行識(shí)別、監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)能力的綜合評(píng)估，使得監(jiān)管資本約束與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的關(guān)系更加緊密，體現(xiàn)了靈活的監(jiān)管思想，將促使商業(yè)銀行和監(jiān)管當(dāng)局加強(qiáng)交流與互動(dòng)，這與銀監(jiān)會(huì)"原則導(dǎo)向"的監(jiān)管思路是一致的，對(duì)于改進(jìn)銀行監(jiān)管具有重要意義。

巴塞爾新的資本協(xié)議強(qiáng)調(diào)，銀行僅通過(guò)資本充足率的規(guī)定無(wú)法實(shí)現(xiàn)安全性和穩(wěn)健性的目標(biāo)，應(yīng)通過(guò)一些更加全面、具體的約束加以實(shí)現(xiàn)。為此，該協(xié)議提出三大支柱，即最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局檢查評(píng)估和市場(chǎng)紀(jì)律約束，并作為該協(xié)議的主要內(nèi)容。

1.最低資本要求。這是該協(xié)議的基礎(chǔ)，主要包括三方面的內(nèi)容，即監(jiān)管部門對(duì)資本的定義、風(fēng)險(xiǎn)頭寸的計(jì)量及根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算的最低資本要求。其中監(jiān)管部門對(duì)資本的定義和8%的最低資本充足比率，維持原資本協(xié)議的規(guī)定不變。但在風(fēng)險(xiǎn)頭寸的計(jì)量方面，新資本協(xié)議提出了更高的要求。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的計(jì)算，在調(diào)整了原有“標(biāo)準(zhǔn)法”計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的同時(shí)，強(qiáng)調(diào)對(duì)于十分先進(jìn)的銀行可以采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，對(duì)于一些高度發(fā)達(dá)的銀行，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，可以運(yùn)用信用組合風(fēng)險(xiǎn)模型。此外，在風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍上，除須涵蓋原協(xié)議要求的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外，對(duì)于銀行所面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)，如利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等也應(yīng)特別關(guān)注。

2.監(jiān)管部門對(duì)資本充足率的評(píng)估檢查。這方面要求加大監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的監(jiān)管力度，確保各家商業(yè)銀行建立起行之有效的內(nèi)部程序，借以評(píng)估銀行在認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上設(shè)定的資本充足率。具體原則包括：銀行應(yīng)參照其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度，建立資本充足總體情況的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制，制定維持資本水平的戰(zhàn)略；監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本充足情況的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制、維持戰(zhàn)略、資本充足情況進(jìn)行檢測(cè)和評(píng)價(jià)；監(jiān)管部門要求銀行保持高于最低資本監(jiān)管要求的資本充足率；監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行資本充足率下滑的狀況進(jìn)行及早干預(yù)，防止風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散，如果資本得不到恢復(fù)，則應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施。

3.市場(chǎng)紀(jì)律約束。這方面要求發(fā)揮市場(chǎng)的力量來(lái)促使銀行穩(wěn)健、高效地經(jīng)營(yíng)以及保持較高的資本充足率。市場(chǎng)紀(jì)律有助于促使銀行合理進(jìn)行資本調(diào)節(jié)和控制內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。有效的市場(chǎng)約束要求銀行建立一定的信息披露制度。新協(xié)議要求銀行及時(shí)披露包括資本結(jié)構(gòu)、資本充足率、對(duì)資本的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及戰(zhàn)略管理等內(nèi)容。

新資本協(xié)議雖然不是國(guó)際法規(guī)，也不屬于國(guó)際公約，對(duì)各國(guó)政府、銀行監(jiān)管當(dāng)局及商業(yè)銀行不具有強(qiáng)制的約束力。但該協(xié)議里融匯了國(guó)際銀行業(yè)管理與監(jiān)督的最優(yōu)秀的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，并經(jīng)大多數(shù)國(guó)家和地區(qū)認(rèn)可而形成的國(guó)際性協(xié)議，因此成為衡量各國(guó)銀行業(yè)資本充足水平和銀行監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管能力的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)作為國(guó)際清算銀行成員國(guó)，隨著對(duì)外開放程度的加深，中國(guó)銀行業(yè)融入國(guó)際金融市場(chǎng)的力度的加大，按照新資本協(xié)議的規(guī)定對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行管理和監(jiān)管只是時(shí)間上早與晚的事情。關(guān)注新資本協(xié)議的變化，結(jié)合我國(guó)的具體情況，采取相應(yīng)的措施，是我國(guó)銀行監(jiān)管同世界接軌的必由之路。一般分析，新資本協(xié)議的頒布，對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的挑戰(zhàn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.銀行業(yè)資本不足的問(wèn)題將更加突出。我國(guó)四家國(guó)有商業(yè)銀行除中國(guó)銀行一家資本充足率超過(guò)8%的要求外，其他三家國(guó)有商業(yè)銀行均不達(dá)標(biāo)。

2.商業(yè)銀行內(nèi)控制度薄弱的狀況更加明顯。在新協(xié)議的第一支柱中，操作風(fēng)險(xiǎn)第一次被引入資本要求框架，同時(shí)，在第二和第三支柱中，也制定了與銀行內(nèi)控制度相關(guān)的內(nèi)容。這表明對(duì)銀行內(nèi)控制度的重視程度在世界范圍內(nèi)提到了更高的水平。雖然2002年，人民銀行頒布了《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指南》，要求商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)。但是目前我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)控情況，不能不令人擔(dān)憂。法人治理結(jié)構(gòu)不完善，影響了商業(yè)銀行的內(nèi)控制度的建設(shè)。同時(shí)，內(nèi)審力量的薄弱，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)落后等，都是我國(guó)內(nèi)控體系的薄弱環(huán)節(jié)。

3.信息披露工作亟待完善。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的信息披露工作一直沒(méi)有突破性的進(jìn)展，大多局限在按慣例進(jìn)行披露的階段，與國(guó)際上先進(jìn)銀行的信息披露工作差距較大。雖然2002年，人民銀行頒布了《商業(yè)銀行信息披露暫行規(guī)定》，力求規(guī)范商業(yè)銀行的信息披露工作。但在實(shí)際披露中，仍存在披露信息不夠規(guī)范、披露內(nèi)容不夠真實(shí)、內(nèi)容過(guò)于簡(jiǎn)單等問(wèn)題。信息披露工作開展的滯后，將嚴(yán)重影響政府監(jiān)管工作的效果，同時(shí)也使利用市場(chǎng)約束力量規(guī)范商業(yè)銀行行為的期望落空。