高頓網(wǎng)校小編在2014年11月7日早上為您整理了一則財(cái)經(jīng)行業(yè)新聞：2014年自貿(mào)區(qū)跨境人民幣資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)推廣到區(qū)外——央行
　　央行日前已正式下發(fā)了《中國(guó)人民銀行關(guān)于跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)開展跨境人民幣資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》），將這一此前在自貿(mào)區(qū)試點(diǎn)的業(yè)務(wù)復(fù)制推廣至區(qū)外。
　　據(jù)上證報(bào)報(bào)道，今年2月，央行上海總部下發(fā)《關(guān)于支持中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)擴(kuò)大人民幣跨境使用的通知》，規(guī)定自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)可開展集團(tuán)內(nèi)跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)和經(jīng)常項(xiàng)下跨境人民幣集中收付業(yè)務(wù)。
　　為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于支持外貿(mào)穩(wěn)定增長(zhǎng)的若干意見》，今年6月11日央行印發(fā)了《中國(guó)人民銀行關(guān)于貫徹落實(shí)〈國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于支持外貿(mào)穩(wěn)定增長(zhǎng)的若干意見〉的指導(dǎo)意見》，明確跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)可以根據(jù)中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定開展跨境人民幣資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)。央行于日前下發(fā)了《通知》，并于印發(fā)之日起施行。
　　《通知》明確，跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)按照《通知》有關(guān)要求可以開展跨境人民幣資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)，包括跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)和經(jīng)常項(xiàng)下跨境人民幣集中收付業(yè)務(wù)。所謂跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)，是指跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)和管理需要，在境內(nèi)外非金融成員企業(yè)之間開展的跨境人民幣資金余缺調(diào)劑和歸集業(yè)務(wù)。經(jīng)常項(xiàng)下跨境人民幣集中收付業(yè)務(wù)是指跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)對(duì)境內(nèi)外成員企業(yè)的經(jīng)常項(xiàng)下跨境人民幣收付款進(jìn)行集中處理的業(yè)務(wù)。
　　《通知》所稱的跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)，是指以資本為聯(lián)結(jié)紐帶，由境內(nèi)外母公司、子公司、參股公司及其他成員企業(yè)共同組成的企業(yè)聯(lián)合體。包括母公司及其控股51%以上的子公司；母公司、控股51%以上的子公司單獨(dú)或者共同持股20%以上的公司，或者持股不足20%但處于*5股東地位的公司。境內(nèi)成員企業(yè)是指經(jīng)營(yíng)時(shí)間3年以上，且不屬于地方政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)行業(yè)，及未被列入出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點(diǎn)監(jiān)管名單的跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)。境外成員企業(yè)是指在境外（含香港、澳門和臺(tái)灣地區(qū)）經(jīng)營(yíng)時(shí)間3年以上的跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)成員企業(yè)。
　　《通知》明確，跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)原則上在境內(nèi)只可設(shè)立一個(gè)跨境雙向人民幣資金池。主辦企業(yè)應(yīng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》等銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定申請(qǐng)開立人民幣專用存款賬戶，專門用于辦理跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)，賬戶內(nèi)資金按單位存款利率執(zhí)行，不得投資有價(jià)證券、金融衍生品以及非自用房地產(chǎn)，不得用于購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品和向非成員企業(yè)發(fā)放委托貸款。境內(nèi)外成員企業(yè)與此賬戶發(fā)生資金往來必須通過其人民幣銀行結(jié)算賬戶辦理。
　　《通知》指出，結(jié)算銀行開展跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)跨境雙向人民幣資金池結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地人民銀行副省級(jí)城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)備案。
　　《通知》明確，人民銀行對(duì)跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)實(shí)行上限管理。跨境人民幣資金凈流入額上限=資金池應(yīng)計(jì)所有者權(quán)益×宏觀審慎政策系數(shù)。宏觀審慎政策系數(shù)初始值為0.1，人民銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和信貸調(diào)控等需要進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。結(jié)算銀行和主辦企業(yè)應(yīng)做好額度控制，確保任一時(shí)點(diǎn)凈流入余額不超過上限。對(duì)于境內(nèi)成員企業(yè)在前海、昆山、蘇州工業(yè)園區(qū)和天津生態(tài)城等試點(diǎn)區(qū)域內(nèi)，且從境外已借入人民幣資金的，根據(jù)其借款額對(duì)凈流入額上限作相應(yīng)扣減?？缇橙嗣駧刨Y金凈流出額暫不設(shè)限。
　　資金池應(yīng)計(jì)所有者權(quán)益增加超過20%的，經(jīng)主辦企業(yè)申請(qǐng)，結(jié)算銀行可以為其調(diào)增跨境人民幣資金凈流入額上限。資金池應(yīng)計(jì)所有者權(quán)益減少超過20%的，結(jié)算銀行應(yīng)及時(shí)為主辦企業(yè)調(diào)減跨境人民幣資金凈流入額上限。對(duì)于此前凈流入發(fā)生額超過調(diào)減后上限的部分，應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)調(diào)出資金以滿足新上限要求。對(duì)于資金池應(yīng)計(jì)所有者權(quán)益增（減）超過20%的，結(jié)算銀行應(yīng)在調(diào)增或調(diào)減跨境人民幣資金凈流入額上限后向人民銀行副省級(jí)城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)備案。
　　《通知》還指出，跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，確需設(shè)立多個(gè)資金池的，應(yīng)向人民銀行總行備案，備案內(nèi)容包括擬設(shè)立資金池的個(gè)數(shù)、主辦企業(yè)和結(jié)算銀行及其原因等。人民銀行總行在收到備案后的十個(gè)工作日內(nèi)通知主辦企業(yè)和結(jié)算銀行所在地人民銀行副省級(jí)城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)，有關(guān)主辦企業(yè)和結(jié)算銀行即可以按本通知要求辦理備案和開展業(yè)務(wù)?？鐕?guó)企業(yè)集團(tuán)同一境內(nèi)成員企業(yè)只能加入一個(gè)資金池。
　　《通知》還要求，辦理跨境人民幣資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)的結(jié)算銀行，應(yīng)制定業(yè)務(wù)操作規(guī)程，并向人民銀行副省級(jí)城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)備案。結(jié)算銀行應(yīng)按照“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”和“盡職審查”原則，做好人民幣資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)真實(shí)性和合規(guī)性審核，切實(shí)履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。
　　來源：證券時(shí)報(bào)網(wǎng)

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