近日，中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司(601601)因“未真實準確列支相關(guān)成本費用”虛增利潤4000萬、“理賠內(nèi)控管理不完善、不嚴格”兩大問題被保監(jiān)會下達行政處罰決定書(保監(jiān)罰〔2014〕5號)。
　　保監(jiān)會認為，太保產(chǎn)險未真實準確列支相關(guān)成本費用的行為，違反了《保險法》第八十六條。決定對太保產(chǎn)險罰款40萬元；并對劉增波警告并罰款5萬元。此外，太保產(chǎn)險理賠內(nèi)控管理不完善、不嚴格的行為，違反了《保險公司管理規(guī)定》第五十五條。根據(jù)該規(guī)定第六十九條，決定對太保產(chǎn)險警告并罰款1萬元。
　　對此，中國太保并不服氣，進行了申辯，不過遭到證監(jiān)會[微博]的否決，盡管如此，還是有保險市場觀察人士認為，面對一家上市公司的公然造假行為，僅僅40萬的罰單，違法成本過低，并不能有效防止行業(yè)企業(yè)的違規(guī)行為再次發(fā)生。
　　虛增利潤及理賠內(nèi)控管理不完善 中國太保一并受罰
　　雖然太保產(chǎn)險、當事人時任太保產(chǎn)險財務(wù)部總經(jīng)理劉增波提出了陳述申辯，但保監(jiān)會對陳述申辯意見不予采納。
　　據(jù)報道，2012年，太保產(chǎn)險與多家汽車廠商簽訂總對總合作協(xié)議，共發(fā)生服務(wù)費用8034.10萬元，但在當年業(yè)務(wù)及管理費科目中僅列支了4084萬元，其余3950.10萬元在2013年列支，導(dǎo)致2012年利潤虛增3950.10萬元(稅前)，影響了2012年度財務(wù)報表的真實性。時任財務(wù)部總經(jīng)理劉增波對上述違法行為負有直接責(zé)任。
　　理賠內(nèi)控管理不完善、不嚴格。一是案件不合理結(jié)案后重開的問題。抽取太保產(chǎn)險某分公司重開案件163件，其中146件存在不合規(guī)結(jié)案的情況，即：公司在明知尚未履行完賠償責(zé)任、被保險人仍在補充資料的情形下，以小部分金額或零金額作結(jié)案處理，且案件重開審核過程中總公司也未進行有效監(jiān)控。
　　二是案件不合理注銷后恢復(fù)的問題。抽取太保產(chǎn)險某分公司注銷恢復(fù)案件68件，其中60件存在不合規(guī)注銷的情況，即：在被保險人明顯沒有放棄索賠權(quán)利、未取得被保險人放棄索賠權(quán)利的電話確認錄音或書面聲明材料的情形下，公司即以被保險人未提交索賠資料或聯(lián)系不上被保險人等為由，擅自對賠案作注銷處理，且案件恢復(fù)審核過程中總公司也未進行有效監(jiān)控。
　　劉增波陳述申辯，保監(jiān)會不予采納
　　面對保監(jiān)會開出的“打包”罰單，中國太保顯出一副“無辜”模樣，時任太保產(chǎn)險財務(wù)部總經(jīng)理的劉增波提出了陳述申辯，主要是：一是就“未真實準確列支相關(guān)成本費用”要求減免處罰，主要理由有：1、未列支3950.10萬元費用系2012年底無法準確計量和估計費用金額這一客觀因素所致；2、未列支行為系客觀因素造成，不屬于“虛假記載”或者“虛假的報告、報表、文件、資料”，不應(yīng)適用《保險法》第八十六條和*9百七十二條處罰；二是就“理賠內(nèi)控管理不完善”，提出已經(jīng)采取糾正措施，請求依照《中華人民共和國行政處罰法》(以下簡稱《行政處罰法》)的相關(guān)規(guī)定減免處罰。
　　不過，對上述陳述申辯意見，保監(jiān)會認為：1、根據(jù)總對總合作協(xié)議，對應(yīng)的咨詢費能夠可靠計量，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，應(yīng)當確認為2012年的費用并及時入賬；2、上述未列支行為客觀上已經(jīng)造成有關(guān)報表或資料未如實記錄保險業(yè)務(wù)事項，導(dǎo)致有關(guān)報表或資料記載事項失真；3、太保產(chǎn)險理賠內(nèi)控管理不完善、不嚴格已經(jīng)造成了理賠違規(guī)，危害后果客觀上已無法消除，并且太保產(chǎn)險是在我會現(xiàn)場檢查以后才采取糾正措施，不足以構(gòu)成《行政處罰法》規(guī)定的從輕、減輕處罰的情形。因此，保監(jiān)會決定對太保產(chǎn)險、劉增波的陳述申辯意見不予采納。
　　保監(jiān)會決心集中大整頓 分析稱違法成本不應(yīng)過低
　　《投資快報》記者關(guān)注到，今年4月中下旬，保監(jiān)會決定在全國范圍內(nèi)啟動保險中介市場清理整頓工作。此次清理整頓工作分為五個階段，分別是：摸清底數(shù)、整頓秩序、深化改革、建章立制和總結(jié)提高，時間節(jié)點是要求全部工作任務(wù)在2015年3月底前完成。
　　保監(jiān)會主席項俊波要求，全行業(yè)把清理整頓工作作為今年工作的重中之重，切實抓好抓實抓出成效，為保險業(yè)全面深化改革和實現(xiàn)又好又快發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。目前開展的組織監(jiān)管部門、保險公司、保險中介機構(gòu)、行業(yè)組織等各方面力量，全面摸底普查保險中介市場的機構(gòu)發(fā)展、人員隊伍、業(yè)務(wù)經(jīng)營、制度建設(shè)、風(fēng)險隱患等情況，掌握保險中介市場的整體態(tài)勢、基本特征及主要問題。
　　整治問題則主要是針對保險中介市場秩序和風(fēng)險等方面存在的突出問題，結(jié)合摸底普查進行集中整治，清理虛假掛名的保險銷售從業(yè)人員，打擊保險中介機構(gòu)擾亂市場秩序、侵害保險消費者利益的行為，查處保險公司利用保險中介機構(gòu)違法套取費用等行為，對違法違規(guī)的機構(gòu)及人員依法清理一批、處罰一批、規(guī)范一批。
　　結(jié)合中國人保被曝出虛增利潤4000萬等系列違法違規(guī)問題而遭處罰40萬元，曾在廣東保險界從業(yè)多年的陳先生向《投資快報》記者表示，保監(jiān)會對違法違規(guī)者清理一批處罰一批，是一種魄力，也是一件好事，尤其面對公眾上市保險企業(yè)的造假違規(guī)行為，應(yīng)依法從嚴處罰，不能“撓癢癢”。

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