美好的五一小長假已經(jīng)結(jié)束了，相信大家都已經(jīng)開始了繁忙的工作，特別是財(cái)務(wù)人員，上班后就是征期的開始，各項(xiàng)工作也隨之而來，但是，作為會計(jì)人員，上班后有幾項(xiàng)工作必須去做，否則有可能會影響本月的申報(bào)和開票！
一、及時(shí)勾選認(rèn)證上個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票
由于4月下旬很多地方稅務(wù)部門升級，再加上假期臨近，導(dǎo)致很多單位4月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有及時(shí)認(rèn)證，因此，如果4月份進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還沒有認(rèn)證的，上班后一定要及時(shí)進(jìn)入發(fā)票選擇確認(rèn)平臺，對屬于4月份的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行勾選確認(rèn)！確認(rèn)的時(shí)候，一定要選擇“未申報(bào)”，這樣，所選擇的發(fā)票將會在4月份進(jìn)行抵扣！
二、及時(shí)進(jìn)行抄稅清卡
提醒：小規(guī)模和一般納稅人，無論上月是否開票，月初都請登錄開票軟件進(jìn)行抄報(bào)、清卡操作！否則，稅控設(shè)備鎖死只能去辦稅服務(wù)廳解鎖！
由于現(xiàn)在實(shí)行最新的申報(bào)比對政策，本月所有按月申報(bào)的稅控用戶必須按以下流程操作
請先登錄開票軟件，執(zhí)行上報(bào)匯總
登錄申報(bào)平臺進(jìn)行報(bào)表申報(bào)
登錄開票系統(tǒng)執(zhí)行遠(yuǎn)程清卡
按季申報(bào)的納稅人，由于本月不需要進(jìn)行申報(bào)，因此，屬于季報(bào)的小規(guī)模和個(gè)體工商戶，月初進(jìn)入開票后稅控設(shè)備會自動完成抄稅和清卡操作！
開票軟件必須升級到最新版本！那么最新版本金稅盤開票軟件如何判斷是否抄稅清卡呢？請按照下面的步驟操作
一、查看開票軟件版本號
目前要求的開票軟件版本必須為190427或者更高，低于此版本的開票將無法正常使用！查看方法如下：進(jìn)入開票軟件，點(diǎn)最后一個(gè)菜單“幫助”下的“關(guān)于”
注意，版本號為：V2.2.34 190427最新稅收分類編碼為：33.0
開票軟件版本不符合要求的，請及時(shí)升級！
二、如果能達(dá)到清卡條件的話，那么再進(jìn)入開票的時(shí)候，會出現(xiàn)下圖提示：
出現(xiàn)這個(gè)提示，說明金稅盤已經(jīng)抄稅清卡完成！
三、通過金稅盤狀態(tài)查詢，查看是否抄稅清卡：
請點(diǎn)“報(bào)稅處理→狀態(tài)查詢”點(diǎn)擊“增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票”，截圖如下：
當(dāng)前月為05月

 
上圖說明已經(jīng)抄稅，并且已經(jīng)清卡成功
1.鎖死日期為：次月中、下旬某日;
鎖死日期：2019年06月20日（因?yàn)榧倨?，申?bào)期延長）
2.報(bào)稅資料為：“無”;
報(bào)稅資料為”無“，說明已經(jīng)清卡成功
3.上次報(bào)稅日期為:當(dāng)前月1日00時(shí)00分;
（如上圖）上次報(bào)稅日期為2019年05月1日00時(shí)00分
4.抄稅起始日期為:次月1日;
（如上圖）抄稅起始日期為2019年06月01日
同時(shí)滿足以上條件則可以確認(rèn)本月報(bào)稅、清卡成功。
如果抄稅起始日期變成了下個(gè)月1日，但是報(bào)稅資料顯示是“有”，則說明企業(yè)還沒有清卡，需要申報(bào)成功后再次進(jìn)入開票系統(tǒng)清卡！
特別提醒：
（1）、辦稅廳抄報(bào)常規(guī)情況下請勿點(diǎn)擊操作；
（2）、報(bào)稅和清卡都要在每月報(bào)稅期（一般是1-15日，如遇節(jié)假日會延期）內(nèi)完成，否則無法開票，過了報(bào)稅期會鎖死。鎖死后只能帶著稅控設(shè)備去大廳清卡！
（3）、一定要確保電腦的日期是當(dāng)前日期，否則開票系統(tǒng)無法與服務(wù)器同步！并連接服務(wù)器測試成功！
（4）、按月申報(bào)用戶一定要先上報(bào)匯總，然后將所有的申報(bào)表在辦稅平臺發(fā)送并申報(bào)成功以后，再次進(jìn)入開票才會清卡（本月按季申報(bào)用戶不需要申報(bào)即可清卡）！
（5）、如果上個(gè)月開的發(fā)票沒有上傳成功，系統(tǒng)不會走動抄稅清卡，必須將上個(gè)月的離線發(fā)票上傳成功后才可以！
本文來源：職業(yè)會計(jì)人