近日，證監(jiān)會(huì)對(duì)金徽酒股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱金徽酒或發(fā)行人）及其首發(fā)保薦機(jī)構(gòu)國(guó)泰君安股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱國(guó)泰君安）、簽字保薦代表人采取了行政監(jiān)管措施。
金徽酒首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)于2015年6月24日通過(guò)發(fā)審會(huì)審核，2016年2月22日刊登招股意向書。發(fā)行人在通過(guò)發(fā)審會(huì)審核后，在已完成封卷程序的招股說(shuō)明書中披露了歷年的利潤(rùn)分配情況，并承諾首次公開(kāi)發(fā)行股票前滾存的未分配利潤(rùn)歸新老股東共享。之后，發(fā)行人召開(kāi)股東大會(huì)，審議通過(guò)2015年利潤(rùn)分配事項(xiàng)，并于2016年2月3日發(fā)放現(xiàn)金分紅款5,880萬(wàn)元。發(fā)行人發(fā)生利潤(rùn)分配重大會(huì)后事項(xiàng)時(shí)，未主動(dòng)向證監(jiān)會(huì)履行告知義務(wù)，擅自改動(dòng)已完成封卷程序的招股說(shuō)明書中利潤(rùn)分配相關(guān)信息并對(duì)外刊登。上述行為違反了《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)——招股說(shuō)明書》第七條的規(guī)定，并構(gòu)成《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》第五十五條所述行為。按照《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》第五十五條的規(guī)定，我會(huì)對(duì)金徽酒采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
國(guó)泰君安在保薦金徽酒首發(fā)項(xiàng)目過(guò)程中，向證監(jiān)會(huì)提交的會(huì)后事項(xiàng)承諾函中未如實(shí)說(shuō)明發(fā)行人2015年利潤(rùn)分配情況，對(duì)發(fā)行人實(shí)施分紅事項(xiàng)，未主動(dòng)向證監(jiān)會(huì)履行告知義務(wù)。上述行為違反《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第四條規(guī)定，按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第六十六條、六十八條規(guī)定，證監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)泰君安采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施；對(duì)保薦代表人郝彥輝、張斌采取“6個(gè)月不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦”的行政監(jiān)管措施。
申報(bào)律師北京卓緯律師事務(wù)所、申報(bào)會(huì)計(jì)師天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）向證監(jiān)會(huì)報(bào)送的會(huì)后事項(xiàng)承諾函中未說(shuō)明發(fā)行人2015年利潤(rùn)分配情況。證監(jiān)會(huì)發(fā)行主管部門已就上述事項(xiàng)對(duì)相關(guān)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé)人、簽字律師和會(huì)計(jì)師進(jìn)行了約談提醒。
發(fā)行人是信息披露*9責(zé)任人，申請(qǐng)文件一經(jīng)申報(bào)，即對(duì)相關(guān)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整承擔(dān)法律責(zé)任，如發(fā)生應(yīng)予披露事項(xiàng)，應(yīng)向證監(jiān)會(huì)書面報(bào)告，不得擅自改動(dòng)已提交文件。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)履職盡責(zé)、審慎核查，確保出具的專業(yè)意見(jiàn)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
證監(jiān)會(huì)將嚴(yán)格按照依法、從嚴(yán)、全面監(jiān)管的工作要求，在發(fā)行監(jiān)管工作中進(jìn)一步加強(qiáng)事中事后監(jiān)管，督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，對(duì)發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)信息披露違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)一起查處一起，全面提高股票發(fā)行企業(yè)信息披露質(zhì)量，促進(jìn)資本市場(chǎng)健康有序發(fā)展。
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