近日，證監(jiān)會對金徽酒股份有限公司（以下簡稱金徽酒或發(fā)行人）及其首發(fā)保薦機構(gòu)國泰君安股份有限公司（以下簡稱國泰君安）、簽字保薦代表人采取了行政監(jiān)管措施。
金徽酒首次公開發(fā)行股票并上市申請于2015年6月24日通過發(fā)審會審核，2016年2月22日刊登招股意向書。發(fā)行人在通過發(fā)審會審核后，在已完成封卷程序的招股說明書中披露了歷年的利潤分配情況，并承諾首次公開發(fā)行股票前滾存的未分配利潤歸新老股東共享。之后，發(fā)行人召開股東大會，審議通過2015年利潤分配事項，并于2016年2月3日發(fā)放現(xiàn)金分紅款5,880萬元。發(fā)行人發(fā)生利潤分配重大會后事項時，未主動向證監(jiān)會履行告知義務(wù)，擅自改動已完成封卷程序的招股說明書中利潤分配相關(guān)信息并對外刊登。上述行為違反了《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號——招股說明書》第七條的規(guī)定，并構(gòu)成《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第五十五條所述行為。按照《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第五十五條的規(guī)定，我會對金徽酒采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
國泰君安在保薦金徽酒首發(fā)項目過程中，向證監(jiān)會提交的會后事項承諾函中未如實說明發(fā)行人2015年利潤分配情況，對發(fā)行人實施分紅事項，未主動向證監(jiān)會履行告知義務(wù)。上述行為違反《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第四條規(guī)定，按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第六十六條、六十八條規(guī)定，證監(jiān)會對國泰君安采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施；對保薦代表人郝彥輝、張斌采取“6個月不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦”的行政監(jiān)管措施。
申報律師北京卓緯律師事務(wù)所、申報會計師天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）向證監(jiān)會報送的會后事項承諾函中未說明發(fā)行人2015年利潤分配情況。證監(jiān)會發(fā)行主管部門已就上述事項對相關(guān)律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所負(fù)責(zé)人、簽字律師和會計師進(jìn)行了約談提醒。
發(fā)行人是信息披露*9責(zé)任人，申請文件一經(jīng)申報，即對相關(guān)信息的真實、準(zhǔn)確、完整承擔(dān)法律責(zé)任，如發(fā)生應(yīng)予披露事項，應(yīng)向證監(jiān)會書面報告，不得擅自改動已提交文件。中介機構(gòu)應(yīng)履職盡責(zé)、審慎核查，確保出具的專業(yè)意見真實、準(zhǔn)確、完整。
證監(jiān)會將嚴(yán)格按照依法、從嚴(yán)、全面監(jiān)管的工作要求，在發(fā)行監(jiān)管工作中進(jìn)一步加強事中事后監(jiān)管，督促中介機構(gòu)勤勉盡責(zé)，對發(fā)行人、中介機構(gòu)信息披露違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)一起查處一起，全面提高股票發(fā)行企業(yè)信息披露質(zhì)量，促進(jìn)資本市場健康有序發(fā)展。
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