基本指標(biāo)法(Basic Indicator Approach,BIA)使用總收入作為銀行操作風(fēng)險(xiǎn)暴露的一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，并將操作風(fēng)險(xiǎn)的資本水平要求設(shè)定為銀行前三年內(nèi)平均正總收入的15%。

 

基本指標(biāo)法使用銀行的年總收入作為該銀行的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。這一方法假設(shè)銀行的收入越高，規(guī)模就越大，其操作風(fēng)險(xiǎn)也就越大。

 

銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求是其過去三年年總收入平均值(按照剔除年總收入為零或負(fù)值的年份來計(jì)算平均值)的一個(gè)固定比例值。目前巴塞爾委員會(huì)設(shè)定的該固定比例值為15%。

 

由于計(jì)算方法簡單，基本指標(biāo)法必然是在內(nèi)部系統(tǒng)及支持方面成本最小的一種方法。

 

然而，總體來說，對(duì)于衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的大小，這種方法只是一個(gè)較差的選擇，因?yàn)殂y行可能為防范操作風(fēng)險(xiǎn)而保留過多不必要的資本。

 

大多數(shù)銀行經(jīng)營很多不同種類的業(yè)務(wù)，每種業(yè)務(wù)都有其固定的獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)狀況、具體的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求和盈利潛力。

 

假定所有商業(yè)行為風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)都相同的思想過于簡單，因此巴塞爾委員會(huì)設(shè)定的固定比例值傾向于高估潛在風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求過高。

 

在實(shí)踐中，基本指標(biāo)法有局限性，因?yàn)樗皇且粋€(gè)真正的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，而且也不要求對(duì)銀行的服務(wù)、政策和程序進(jìn)行有策略的審查。

 

不過，這種方法確實(shí)簡單而且所需的直接成本也極低。