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命題點(diǎn)一融資融券業(yè)務(wù)的含義(掌握)
融資融券業(yè)務(wù)是指在證券交易所或國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場(chǎng)所進(jìn)行的證券交易中，證券公司向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出，并由客戶交存相應(yīng)擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
命題點(diǎn)二融資融券業(yè)務(wù)資格(熟悉)
(一)證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)具備的條件
(1)經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿3年。
(2)公司治理健全，內(nèi)部控制有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。
(3)公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰和刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形。
(4)財(cái)務(wù)狀況良好，最近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，注冊(cè)資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務(wù)后的規(guī)定。
(5)客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施，客戶資料完整真實(shí)。
(6)已建立完善的客戶投訴處理機(jī)制，能夠及時(shí)、妥善處理與客戶之間的糾紛。
(7)信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，最近1年未發(fā)生因公司管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大事故，融資融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)已通過(guò)證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)組織的測(cè)試。
(8)有擬負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和適當(dāng)數(shù)量的專業(yè)人員，融資融券業(yè)務(wù)方案和內(nèi)部管理制度已通過(guò)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的專業(yè)評(píng)價(jià)。
(9)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
(二)證券公司融資融券業(yè)務(wù)資格的申請(qǐng)
證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)出具是否同意申請(qǐng)人開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)的書(shū)面意見(jiàn)。
(三)證券公司融資融券交易權(quán)限的申請(qǐng)
(1)證券交易所對(duì)證券公司融資融券交易實(shí)行交易權(quán)限管理。證券公司在開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)前須向證券交易所申請(qǐng)融資融券交易權(quán)限。
(2)證券公司在交易所從事融資融券交易，按照規(guī)定開(kāi)通賬戶，并在開(kāi)戶后3個(gè)交易日內(nèi)報(bào)交易所備案。
第二節(jié)融資融券業(yè)務(wù)的管理
命題點(diǎn)一融資融券業(yè)務(wù)管理的基本原則(掌握)
(1)證券公司對(duì)融資融券業(yè)務(wù)要實(shí)行集中統(tǒng)一管理。證券公司融資融券業(yè)務(wù)的決策和主要管理職責(zé)應(yīng)集中于證券公司總部。
(2)融資融券業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)體系原則上按照“董事會(huì)—業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)—業(yè)務(wù)執(zhí)行部門(mén)—分支機(jī)構(gòu)”的架構(gòu)設(shè)立和運(yùn)行。
(3)證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)融資融券業(yè)務(wù)活動(dòng)的控制，禁止分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)總部批準(zhǔn)向客戶融資、融券，禁止分支機(jī)構(gòu)自行決定簽約、開(kāi)戶、授信、保證金收取等應(yīng)當(dāng)由總部決定的事項(xiàng)。
命題點(diǎn)二融資融券業(yè)務(wù)的賬戶體系(掌握)
(一)證券公司信用賬戶
(1)證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行分別開(kāi)立賬戶。
(2)融券專用證券賬戶用于記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券，不得用于證券買賣。
(3)融資專用資金賬戶用于存放證券公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金。
(4)客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶用于記錄客戶委托證券公司持有、擔(dān)保證券公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的證券。
(5)客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶用于存放客戶交存的、擔(dān)保證券公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的資金。
(6)信用交易證券交收賬戶用于客戶融資融券交易的證券結(jié)算。
(7)信用交易資金交收賬戶用于客戶融資融券交易的資金結(jié)算。
(二)客戶信用賬戶
客戶申請(qǐng)開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)要在證券公司開(kāi)立實(shí)名信用資金臺(tái)賬和信用證券賬戶，在指定商業(yè)銀行開(kāi)立實(shí)名信用資金賬戶。
(1)客戶信用資金臺(tái)賬是客戶在證券公司開(kāi)立的用于記載客戶交存的擔(dān)保資金及融資融券負(fù)債的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶。
(2)客戶信用證券賬戶是證券公司根據(jù)證券登記結(jié)算公司相關(guān)規(guī)定為客戶開(kāi)立的、用于記載客戶委托證券公司持有的擔(dān)保證券的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶。該賬戶是證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶的二級(jí)證券賬戶。
(3)客戶信用資金賬戶是客戶在指定商業(yè)銀行開(kāi)立的用于記載客戶交存的擔(dān)保資金的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶。該賬戶是證券公司客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶的二級(jí)賬戶。
命題點(diǎn)三融資融券業(yè)務(wù)客戶的申請(qǐng)、征信與選擇(熟悉)
(一)客戶的申請(qǐng)
由客戶本人向證券公司營(yíng)業(yè)部提出申請(qǐng)?？蛻羯暾?qǐng)時(shí)應(yīng)向證券公司營(yíng)業(yè)部提交證券公司規(guī)定的相關(guān)材料。
(二)客戶征信調(diào)查
(1)內(nèi)容：客戶基本資料，投資經(jīng)驗(yàn)，誠(chéng)信記錄，還款能力，融資融券需求。
(2)對(duì)未按照要求提供有關(guān)情況、在本公司及與本公司具有控制關(guān)系的其他證券公司從事證券交易的時(shí)間連續(xù)計(jì)算不足半年、交易結(jié)算資金未納入第三方存管、證券投資經(jīng)驗(yàn)不足、缺乏風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力或者有重大違約記錄的客戶，以及證券公司的股東(不包括上市證券公司僅持有5%以下上市流通股份的股東)、關(guān)聯(lián)人，證券公司不得向其融資、融券。
(三)客戶的選擇標(biāo)準(zhǔn)
(1)從事證券交易時(shí)間：要求客戶在申請(qǐng)開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)的證券公司所屬營(yíng)業(yè)部開(kāi)設(shè)普通證券賬戶并從事交易滿半年以上。
(2)賬戶狀態(tài)：客戶開(kāi)戶手續(xù)齊全、資料完備，資金賬戶與證券賬戶對(duì)應(yīng)關(guān)系清晰，交易結(jié)算狀態(tài)良好。
(3)信譽(yù)狀況：客戶信譽(yù)良好，無(wú)重大違約記錄。
(4)資產(chǎn)狀況：具有符合要求的擔(dān)保品和較強(qiáng)的還款能力。
(5)投資風(fēng)格及業(yè)績(jī)：投資風(fēng)格穩(wěn)健，無(wú)重大失誤和損失，有一定的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。
(6)關(guān)聯(lián)關(guān)系：非證券公司股東或關(guān)聯(lián)人。
命題點(diǎn)四融資融券業(yè)務(wù)合同與風(fēng)險(xiǎn)揭示
(一)融資融券業(yè)務(wù)合同內(nèi)容(熟悉)
(1)證券公司在向客戶融資融券前，應(yīng)當(dāng)與其簽訂載入中國(guó)證券協(xié)會(huì)規(guī)定的必備條款的融資融券業(yè)務(wù)合同。合同應(yīng)由證券公司統(tǒng)一制定、保管和與客戶簽訂。
(2)合同中載明的事項(xiàng)(20項(xiàng))。
(3)客戶只能與1家證券公司簽訂融資融券合同，向1家證券公司融入資金和證券。
(二)風(fēng)險(xiǎn)揭示(熟悉)
“融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)”中需要注意的幾點(diǎn)內(nèi)容：
(1)提示客戶注意融資融券交易具有普通證券交易所具有的政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)，以及其特有的投資風(fēng)險(xiǎn)放大等風(fēng)險(xiǎn)。
(2)提示客戶在開(kāi)戶從事融資融券交易前，必須了解所在的證券公司是否具有開(kāi)展融資融券業(yè)務(wù)的資格。
(3)提示客戶在從事融資融券交易期間，如果不能按照約定的期限清償債務(wù)，或上市證券價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致?lián)Ｎ飪r(jià)值與其融資融券債務(wù)之間的比例低于維持擔(dān)保比例，且不能按照約定的時(shí)間、數(shù)量追加擔(dān)保物時(shí)，將面臨擔(dān)保物被證券公司強(qiáng)制平倉(cāng)的風(fēng)險(xiǎn)。
(4)提示客戶在從事融資融券交易期間，如果其信用資質(zhì)狀況降低，證券公司會(huì)相應(yīng)降低對(duì)其的授信額度，或者證券公司提高相關(guān)警戒指標(biāo)、平倉(cāng)指標(biāo)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給客戶造成的經(jīng)濟(jì)損失。
(5)提示客戶在從事融資融券交易期間，如果中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期金融機(jī)構(gòu)貸款基準(zhǔn)利率調(diào)高，證券公司將相應(yīng)調(diào)高融資利率或融券費(fèi)率，客戶將面臨融資融券成本增加的風(fēng)險(xiǎn)。
(6)提示客戶在從事融資融券交易期間，如果因自身原因?qū)е缕滟Y產(chǎn)被司法機(jī)關(guān)采取財(cái)產(chǎn)保全或強(qiáng)制執(zhí)行措施，或者出現(xiàn)喪失民事行為能力、破產(chǎn)、解散等情況時(shí)，客戶將面臨被證券公司提前了結(jié)融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失。
(7)提示客戶在從事融資融券交易期間，如果發(fā)生融資融券標(biāo)的證券范圍調(diào)整、標(biāo)的證券暫停交易或終止上市等情況，客戶將可能面臨被證券公司提前了結(jié)融資融券交易的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失。
(8)提示客戶在從事融資融券交易期間，證券公司將以《融資融券合同》約定的通知與送達(dá)方式及通信地址，向客戶發(fā)送通知。通知發(fā)出并經(jīng)過(guò)約定的時(shí)間后，將視作證券公司已經(jīng)履行對(duì)客戶的通知義務(wù)。客戶無(wú)論因何種原因沒(méi)有及時(shí)收到有關(guān)通知，都會(huì)面臨擔(dān)保物被證券公司強(qiáng)制平倉(cāng)的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失。
(9)提示客戶應(yīng)妥善保管信用賬戶卡、身份證件和交易密碼等資料。如客戶將信用賬戶、身份證件、交易密碼等出借給他人使用，由此造成的后果由客戶承擔(dān)。
命題點(diǎn)五客戶開(kāi)戶、提交擔(dān)保品與授信(熟悉)開(kāi)戶
(1)客戶用于1家證券交易所上市證券交易的信用證券賬戶只能有1個(gè)。
(2)客戶只能開(kāi)立1個(gè)信用資金賬戶。
(3)證券公司向客戶融資，只能使用融資專用資金賬戶內(nèi)的資金；向客戶融券，只能使用融券專用證券賬戶內(nèi)的證券。
(4)提交擔(dān)保品保證金應(yīng)為現(xiàn)金或上市證券，上市證券的品種和折算率應(yīng)符合證券交易所和證券公司的規(guī)定。作為保證金的現(xiàn)金和上市證券應(yīng)分別轉(zhuǎn)入客戶在指定商業(yè)銀行開(kāi)立的信用資金賬戶和在證券公司開(kāi)立的信用證券賬戶。
(5)授信證券公司對(duì)客戶融資融券的保證金比例不得低于50%，期限不超過(guò)6個(gè)月。
命題點(diǎn)六融資融券交易操作
(一)融資融券交易的一般規(guī)則(掌握)
(1)證券公司接受客戶融資融券交易委托，應(yīng)當(dāng)按照交易所規(guī)定的格式申報(bào)。
(2)融資買入、融券賣出的申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100股(份)或其整數(shù)倍。
(3)融券賣出的申報(bào)價(jià)格不得低于該證券的*7成交價(jià)；當(dāng)天沒(méi)有產(chǎn)生成交的，申報(bào)價(jià)格不得低于其前收盤(pán)價(jià)。
(4)客戶應(yīng)當(dāng)在與證券公司簽訂《融資融券合同》時(shí)，向證券公司申報(bào)其本人及關(guān)聯(lián)人持有的全部證券賬戶。客戶融券期間，其本人或關(guān)聯(lián)人賣出與所融入證券相同的證券的，客戶應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生之日起3個(gè)交易日內(nèi)向證券公司申報(bào)。
(5)客戶融資買入證券后，可通過(guò)賣券還款或直接還款的方式向證券公司償還融入資金。
(6)客戶融券賣出后，可通過(guò)買券還券或直接還券的方式向證券公司償還融入證券。
(7)客戶賣出信用證券賬戶內(nèi)證券所得價(jià)款，須先償還其融資欠款。
(8)未了結(jié)相關(guān)融券交易前，客戶融券賣出所得價(jià)款除買券還券外不得他用。
(9)客戶信用證券賬戶不得買入或轉(zhuǎn)入除擔(dān)保物和交易所規(guī)定標(biāo)的證券范圍以外的證券，不得用于從事交易所債券回購(gòu)交易。
(10)客戶未能按期交足擔(dān)保物或者到期未償還融資融券債務(wù)的，證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)約定采取強(qiáng)制平倉(cāng)措施，處分客戶擔(dān)保物，不足部分可以向客戶追索。
(11)證券公司根據(jù)與客戶的約定采取強(qiáng)制平倉(cāng)措施的，應(yīng)按照證券交易所規(guī)定的格式申報(bào)強(qiáng)制平倉(cāng)指令。
(二)標(biāo)的證券(掌握)
可作為融資買入或融券賣出的標(biāo)的證券，是在交易所上市交易并經(jīng)交易所認(rèn)可的四大類證券，即符合交易所規(guī)定的股票、證券投資基金、債券、其他證券。
(1)標(biāo)的證券為股票的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
1)在交易所上市交易滿3個(gè)月。
2)融資買入標(biāo)的股票的流通股本不少于1億股或流通市值不低于5億元，融券賣出標(biāo)的股票的流通股本不少于2億股或流通市值不低于8億元。
3)股東人數(shù)不少于4000人。
4)在過(guò)去3個(gè)月內(nèi)沒(méi)有出現(xiàn)下列情形之一：
①日均換手率低于基準(zhǔn)指數(shù)日均換手率的15%，且日均成交金額小于5000萬(wàn)元。
②日均漲跌幅平均值與基準(zhǔn)指數(shù)漲跌幅平均值的偏離值超過(guò)4%。
③波動(dòng)幅度達(dá)到基準(zhǔn)指數(shù)波動(dòng)幅度的5倍以上。
5)股票發(fā)行公司已完成股權(quán)分置改革。
6)股票交易未被交易所實(shí)行特別處理。
7)交易所規(guī)定的其他條件。
(2)標(biāo)的證券為交易所交易型開(kāi)放式指數(shù)基金(ETF)的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件(新增)：
①上市交易超過(guò)3個(gè)月。
②近3個(gè)月內(nèi)的日平均資產(chǎn)規(guī)模不低于20億元。
③基金持有戶數(shù)不少于4000戶。
(上交所180只股票、4只ETF；深交所98只股票、3只ETF)
證券公司向其客戶公布的標(biāo)的證券名單，不得超出交易所規(guī)定的范圍。
命題點(diǎn)七保證金及擔(dān)保物管理
(一)證券充抵保證金的計(jì)算(熟悉)
可充抵保證金的證券，在計(jì)算保證金金額時(shí)應(yīng)當(dāng)以證券市值按下列折算率進(jìn)行折算：
(1)上證180指數(shù)成分股股票及深證100指數(shù)成分股股票折算率*6不超過(guò)70%，其他股票折算率*6不超過(guò)65%。被實(shí)行特別處理和暫停上市的A股股票的折算率為0。
(2)ETF折算率*6不超過(guò)90%。
(3)國(guó)債折算率*6不超過(guò)95%。
(4)其他上市證券投資基金和債券折算率*6不超過(guò)80%。
(5)權(quán)證的折算率為0。
(二)融資融券保證金比例及計(jì)算(熟悉)
客戶融資買入證券時(shí)，融資保證金比例不得低于50%。
(三)保證金可用余額及計(jì)算(熟悉)
保證金可用余額是指客戶用于充抵保證金的現(xiàn)金、證券市值及融資融券交易產(chǎn)生的浮盈經(jīng)折算后形成的保證金總額，減去客戶未了結(jié)融資融券交易已占用保證金和相關(guān)利息、費(fèi)用的余額。
當(dāng)融資買入證券市值低于融資買入金額或融券賣出證券市值高于融券賣出金額時(shí)，折算率按100%計(jì)算。
(四)客戶擔(dān)保物的監(jiān)控(熟悉)
維持擔(dān)保比例是指客戶擔(dān)保物與其融資融券債務(wù)之間的比例，計(jì)算公式為：
維持擔(dān)保比例=(現(xiàn)金+信用證券賬戶內(nèi)證券市值總和)／(融資買入金額+融券賣出證券數(shù)量×當(dāng)前市價(jià)+利息及費(fèi)用總和)
更通俗的講就是：
維持擔(dān)保比例=(自己的資產(chǎn)+借來(lái)的資產(chǎn))／借來(lái)的資產(chǎn)
除下列情況外，任何人不得動(dòng)用證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶內(nèi)的證券和客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶內(nèi)的資金：
(1)為客戶進(jìn)行融資融券交易的結(jié)算。
(2)收取客戶應(yīng)當(dāng)歸還的資金、證券。
(3)收取客戶應(yīng)當(dāng)支付的利息、費(fèi)用、稅款。
(4)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定以及與客戶的約定處分擔(dān)保物。
(5)收取客戶應(yīng)當(dāng)支付的違約金。
(6)客戶提取還本付息、支付稅費(fèi)及違約金后的剩余證券和資金，或在維持擔(dān)保比例超出規(guī)定比例時(shí)按照規(guī)定提取有關(guān)證券和資金。
(7)法律、行政法規(guī)和證監(jiān)會(huì)《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》規(guī)定的其他情形。
命題點(diǎn)八權(quán)益處理(熟悉)
在客戶融資融券期間，證券持有人的權(quán)益按“客戶融資買入證券的權(quán)益歸客戶所有、客戶融券賣出證券的權(quán)益歸證券公司所有”的原則處理。
(一)對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利的行使
所謂對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利，是指請(qǐng)求召開(kāi)證券持有人會(huì)議、參加證券持有人會(huì)議、提案、表決、配售股份的認(rèn)購(gòu)、請(qǐng)求分配投資收益等因持有證券而產(chǎn)生的權(quán)利。
(二)證券發(fā)行人派發(fā)紅利的處理
證券發(fā)行人派發(fā)現(xiàn)金紅利或利息、股票紅利或權(quán)證等，登記結(jié)算公司按照證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶的實(shí)際余額派發(fā)。
(三)其他權(quán)益的處理
證券發(fā)行人向原股東配售股份的，或者證券發(fā)行人增發(fā)新股以及發(fā)行權(quán)證、可轉(zhuǎn)債等證券時(shí)原股東有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的，登記結(jié)算公司按照證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶的實(shí)際余額設(shè)置配股權(quán)或優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)，并根據(jù)證券公司委托相應(yīng)維護(hù)客戶信用證券賬戶的明細(xì)數(shù)據(jù)。
(四)融券交易期間權(quán)益的處理
客戶融入證券后、歸還證券前，在下列情形下應(yīng)當(dāng)按照融券數(shù)量對(duì)證券公司進(jìn)行補(bǔ)償：
(1)證券發(fā)行人派發(fā)現(xiàn)金紅利的，融券客戶應(yīng)當(dāng)向證券公司補(bǔ)償對(duì)應(yīng)金額的現(xiàn)金紅利。
(2)證券發(fā)行人派發(fā)股票紅利或權(quán)證等證券的，融券客戶應(yīng)當(dāng)根據(jù)雙方約定向證券公司補(bǔ)償對(duì)應(yīng)數(shù)量的股票紅利或權(quán)證等證券，或以現(xiàn)金結(jié)算方式予以補(bǔ)償。
(3)證券發(fā)行人向原股東配售股份的，或者證券發(fā)行人增發(fā)新股以及發(fā)行權(quán)證、可轉(zhuǎn)債等證券時(shí)原股東有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)的，由證券公司和融券客戶根據(jù)雙方約定處理。
命題點(diǎn)九信息披露與報(bào)告(熟悉)
(1)證券公司應(yīng)當(dāng)于每個(gè)交易日22：00前向交易所報(bào)送當(dāng)日各標(biāo)的證券融資買入額、融資還款額、融資余額、融券賣出量、融券償還量以及融券余量等數(shù)據(jù)。
(2)證券公司應(yīng)當(dāng)在每一月份結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)、注冊(cè)地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所書(shū)面報(bào)告當(dāng)月的下列情況：
①融資融券業(yè)務(wù)客戶的開(kāi)戶數(shù)量。
②全體客戶和前10名客戶的融資、融券余額。
③客戶交存的擔(dān)保物種類和數(shù)量。
④強(qiáng)制平倉(cāng)的客戶數(shù)量、強(qiáng)制平倉(cāng)的交易金額。
⑤有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)值。
⑥融資融券業(yè)務(wù)盈虧狀況。
(3)證券公司通過(guò)客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有的股票不計(jì)入其自有股票，證券公司無(wú)須因該賬戶內(nèi)股票數(shù)量的變動(dòng)而履行相應(yīng)的信息報(bào)告、披露或者要約收購(gòu)義務(wù)。
第三節(jié)融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其控制
命題點(diǎn)一證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)(熟悉)
(1)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。
(2)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
(3)業(yè)務(wù)規(guī)模及集中度風(fēng)險(xiǎn)。
(4)業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。
(5)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。
命題點(diǎn)二證券公司融資融券業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制(熟悉)
(一)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的控制
(1)建立客戶選擇和授信制度，明確規(guī)定客戶選擇與授信的程序和權(quán)限。
(2)嚴(yán)格合同管理，履行風(fēng)險(xiǎn)提示。
(3)證券公司應(yīng)當(dāng)在符合有關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，確定可充抵保證金的證券種類及折算率、客戶可融資買入和融券賣出的證券的種類、保證金比例和最低維持擔(dān)保比例，并在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所內(nèi)公示。
(4)建立健全預(yù)警補(bǔ)倉(cāng)和強(qiáng)制平倉(cāng)制度。
(二)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制
(1)單只標(biāo)的證券的融資余額達(dá)到該證券上市可流通市值的25%時(shí)，交易所可以在次一交易日暫停其融資買入，并向市場(chǎng)公布。當(dāng)該標(biāo)的證券的融資余額降低至20%以下時(shí)，交易所可以在次一交易日恢復(fù)其融資買入，并向市場(chǎng)公布。
(2)單只標(biāo)的證券的融券余量達(dá)到該證券上市可流通量的25%時(shí)，交易所可以在次一交易日暫停其融券賣出，并向市場(chǎng)公布。當(dāng)該標(biāo)的證券的融券余量降低至20%以下時(shí)，交易所可以在次一交易日恢復(fù)其融券賣出，并向市場(chǎng)公布。
(3)當(dāng)融資融券交易出現(xiàn)異常時(shí)，交易所可視情況采取以下措施并向市場(chǎng)公布：
①調(diào)整標(biāo)的證券標(biāo)準(zhǔn)或范圍。
②調(diào)整可充抵保證金有價(jià)證券的折算率。
③調(diào)整融資、融券保證金比例。
④調(diào)整維持擔(dān)保比例。
⑤暫停特定標(biāo)的證券的融資買入或融券賣出交易。
⑥暫停整個(gè)市場(chǎng)的融資買入或融券賣出交易。
⑦交易所認(rèn)為必要的其他措施。
(4)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能給證券公司造成的損失，證券公司一般根據(jù)市場(chǎng)波動(dòng)情況及交易所的信息披露和風(fēng)險(xiǎn)提示，采取如下措施進(jìn)行控制：
①調(diào)整擔(dān)保品范圍及品種。
②調(diào)整可充抵保證金有價(jià)證券的折算率。
③調(diào)整保證金比例。
④調(diào)整維持擔(dān)保比例。
(三)業(yè)務(wù)規(guī)模及集中度風(fēng)險(xiǎn)的控制
(1)規(guī)模確定，實(shí)時(shí)監(jiān)控。
(2)證券公司對(duì)客戶的授信和融出資金、證券均應(yīng)由公司總部統(tǒng)一控制和辦理，嚴(yán)禁分支機(jī)構(gòu)擅自對(duì)外辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
(3)業(yè)務(wù)集中度嚴(yán)格控制在監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)規(guī)定范圍內(nèi)：
①對(duì)單一客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的5%；
②對(duì)單一客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的5%；
③接受單只擔(dān)保股票的市值不得超過(guò)該只股票總市值的20%。
(四)業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)的控制
(1)制定完備的內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理措施等，并加強(qiáng)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行管理制度和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)。
(2)對(duì)重要的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)(如征信調(diào)查、合同簽署、開(kāi)立賬戶、擔(dān)保品審核、授信審批等)實(shí)行雙人雙崗復(fù)核、審批，并強(qiáng)制留痕。
(3)公司總部對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和每個(gè)客戶的賬戶動(dòng)態(tài)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并明確相應(yīng)的處置措施，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題按相關(guān)規(guī)定及時(shí)處置。
(4)公司業(yè)務(wù)合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)營(yíng)業(yè)部和融資融券業(yè)務(wù)管理部門(mén)的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行定期或不定期檢查或稽核。
(五)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的控制
(1)建立完善的融資融券業(yè)務(wù)信息技術(shù)系統(tǒng)，包括日常業(yè)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng)、容錯(cuò)備份系統(tǒng)和災(zāi)難備份系統(tǒng)，并制定完善的備份方案和應(yīng)急處理預(yù)案。
(2)制定并嚴(yán)格執(zhí)行信息技術(shù)系統(tǒng)日常運(yùn)行管理制度，加強(qiáng)系統(tǒng)日常維護(hù)，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行。
(3)定期或不定期組織融資融券業(yè)務(wù)管理部門(mén)和營(yíng)業(yè)部對(duì)備份方案和應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練，確保相關(guān)部門(mén)和人員熟悉相關(guān)內(nèi)容、熟練應(yīng)急操作。
第四節(jié)融資融券業(yè)務(wù)的監(jiān)管和法律責(zé)任
命題點(diǎn)一融資融券業(yè)務(wù)的監(jiān)管(熟悉)
(1)證券交易所的監(jiān)管。
(2)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。
(3)客戶信用資金存管指定商業(yè)銀行的監(jiān)管。
(4)客戶查詢。
(5)信息公告。
(6)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。
命題點(diǎn)二法律責(zé)任(熟悉)
(1)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》。
(2)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定。
第五節(jié)轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)
命題點(diǎn)一轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的含義及基本原則(熟悉)
轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，包括轉(zhuǎn)融券業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)融資業(yè)務(wù)兩部分。
轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的職責(zé)：
(1)為證券公司融資融券業(yè)務(wù)提供資金和證券的轉(zhuǎn)融通服務(wù)。
(2)對(duì)證券公司融資融券業(yè)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控。
(3)監(jiān)測(cè)分析全市場(chǎng)融資融券交易情況，運(yùn)用市場(chǎng)化手段防控風(fēng)險(xiǎn)。
(4)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。
基本原則：平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信。
命題點(diǎn)二基本業(yè)務(wù)規(guī)則(熟悉)
(一)專用證券賬戶
(1)轉(zhuǎn)融通專用證券賬戶。
(2)轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶。
(3)轉(zhuǎn)融通證券交收賬戶。
(二)專用資金賬戶
(1)轉(zhuǎn)融通專用資金賬戶。
(2)轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金賬戶。
(3)轉(zhuǎn)融通資金交收賬戶。
(三)了解客戶及信用評(píng)估(略)
(四)轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)合同(略)
(五)轉(zhuǎn)融通期限
除證券暫停、終止交易等特殊情形外，證券金融公司向證券公司轉(zhuǎn)融通的期限不得超過(guò)6個(gè)月。
(六)證券公司擔(dān)保賬戶
以證券公司的名義，開(kāi)立轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券明細(xì)賬戶、轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金明細(xì)賬戶。
(七)轉(zhuǎn)融通保證金
證券可以充抵保證金，但貨幣資金的比例不得低于應(yīng)收取保證金的15%。
經(jīng)證券公司書(shū)面同意，證券金融公司可以有償使用證券公司交存的保證金。
(八)轉(zhuǎn)融通互?；?/div>
證券金融公司可以根據(jù)化解證券公司違約風(fēng)險(xiǎn)的需要，建立轉(zhuǎn)融通互?；?。
(九)轉(zhuǎn)融通的暫停(略)
(十)涉及轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)證券及資金的劃轉(zhuǎn)(略)
(十一)協(xié)助司法強(qiáng)制執(zhí)行(略)
命題點(diǎn)三資金和證券的來(lái)源(熟悉)
證券金融公司開(kāi)展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，可以使用下列資金和證券：
(1)自有資金和證券。
(2)通過(guò)證券交易所的業(yè)務(wù)平臺(tái)融入的資金和證券。
(3)通過(guò)證券金融公司的業(yè)務(wù)平臺(tái)融入的資金。
(4)依法籌集的其他資金和證券。
證券金融公司可依照《公司法》《證券法》等的規(guī)定，通過(guò)發(fā)行公司債券、向股東或者其他特定投資者借入次級(jí)債等方式籌集資金。
命題點(diǎn)四權(quán)益處理(熟悉)
證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶內(nèi)的記錄，確認(rèn)證券金融公司受托持有證券的事實(shí)，并以證券金融公司為名義持有人，登記于證券持有人名冊(cè)。
(1)對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利。
(2)證券持有人的收益權(quán)利。
(3)證券持有人的信息報(bào)告與披露義務(wù)。
命題點(diǎn)五監(jiān)督管理(熟悉)
(一)制定業(yè)務(wù)規(guī)則
證券金融公司應(yīng)當(dāng)依照本辦法的規(guī)定制定轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)規(guī)則，明確賬戶管理、授信管理、標(biāo)的證券管理、保證金管理、費(fèi)率管理、信息披露等事項(xiàng)，經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。
(二)公布信息
證券金融公司應(yīng)當(dāng)每個(gè)交易日公布以下轉(zhuǎn)融通信息：
(1)轉(zhuǎn)融資余額。
(2)轉(zhuǎn)融券余額。
(3)轉(zhuǎn)融通成交數(shù)據(jù)。
(4)轉(zhuǎn)融通費(fèi)率。
(三)建立合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制
證券金融公司應(yīng)當(dāng)遵守以下風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)規(guī)定：
(1)凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%。
(2)對(duì)單一證券公司轉(zhuǎn)融通的余額，不得超過(guò)證券金融公司凈資本的50%。
(3)融出的每種證券余額不得超過(guò)該證券上市可流通市值的10%。
(4)充抵保證金的每種證券余額不得超過(guò)該證券總市值的15%。
(5)證券金融公司應(yīng)當(dāng)每年按照稅后利潤(rùn)的10%提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
(四)資金用途
證券金融公司的資金，除用于履行證監(jiān)會(huì)規(guī)定的轉(zhuǎn)融通職責(zé)和維持公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)外，
只能用于以下用途：
(1)銀行存款。
(2)購(gòu)買國(guó)債、證券投資基金份額等經(jīng)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的高流動(dòng)性金融產(chǎn)品。
(3)購(gòu)置自用不動(dòng)產(chǎn)。
(4)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他用途。
(五)信息系統(tǒng)安全管理(略)
(六)報(bào)告制度(略)
(七)信息共享與保密
證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券金融公司應(yīng)當(dāng)建立融資融券信息共享機(jī)制。證券金融公司應(yīng)當(dāng)妥善保存履行本辦法規(guī)定職責(zé)所形成的各類文件、資料，保存期限不少于20年。
(八)違規(guī)處罰(略)。下載學(xué)習(xí)2017年證券從業(yè)資格考試資料>>>。
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