請(qǐng)問(wèn)如果本題是非關(guān)聯(lián)企業(yè)，公式應(yīng)該如何列？

老師，請(qǐng)問(wèn)如果本題是非關(guān)聯(lián)企業(yè)，公式應(yīng)該如何列？

何同學(xué)
2022-01-05 11:48:45
閱讀量 223
  • 老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于請(qǐng)問(wèn)如果本題是非關(guān)聯(lián)企業(yè)，公式應(yīng)該如何列？我的回答如下：

    認(rèn)真的同學(xué)，你好鴨！

    如果本題是非關(guān)聯(lián)企業(yè)，只需要考慮法定利率限制的問(wèn)題，2019 年乙公司該項(xiàng)借款在企業(yè)所得稅前應(yīng)扣除的利息費(fèi)用=20000×4.8%/12×10=800(萬(wàn)元)。

    希望老師的回答，能夠幫助到你。預(yù)祝同學(xué)早日通過(guò)稅務(wù)師!


    以上是關(guān)于公式,公式相關(guān)問(wèn)題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問(wèn)想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2022-01-05 11:57:31
  • 收起
    何同學(xué)學(xué)員追問(wèn)
    請(qǐng)問(wèn)老師為什么非關(guān)聯(lián)企就是用20,000這個(gè)數(shù)字了呢？
    2022-01-05 13:01:20
  • 老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師

    認(rèn)真的同學(xué)，你好鴨！

    這個(gè)是稅法中的規(guī)定，從考試的角度，你掌握到這個(gè)程度就可以了，不需要深究的。老師建議你將這部分回再回顧一下。

     

    希望老師的回答，能夠幫助到你。預(yù)祝同學(xué)早日通過(guò)稅務(wù)師!

    2022-01-05 13:42:07
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其他回答

  • 黃同學(xué)
    關(guān)于建筑業(yè)成本發(fā)票問(wèn)題，如果提供不了成本票，企業(yè)該如何
    • 汪老師
      你好，如果企業(yè)很難取得成本發(fā)票，建議采用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅。
  • 張同學(xué)
    請(qǐng)問(wèn)：如果關(guān)聯(lián)企業(yè)之間稅率相同，如何達(dá)到避稅效果？o(∩_∩)o謝謝~
    • r老師
      1、如一家企業(yè)存在歷年未彌補(bǔ)虧損，其他企業(yè)則無(wú)或金額很小的歷年未彌補(bǔ)虧損；
      2、稅收優(yōu)惠政策利用上，如利用國(guó)產(chǎn)設(shè)備等，每家企業(yè)情況不同；
      3、各地方財(cái)政一些獎(jiǎng)勵(lì)政策也不盡相同。
      等等，不一而足。
      上述在所得稅處理上就有稅收籌劃空間。
  • 益同學(xué)
    如果我要的是到百位整數(shù)，該如何列公式
    • 吳老師

      可以用向下或向上取整函數(shù)。假設(shè)表格位置為a1

      向下取整函數(shù)floor，公式為：floor(a1/1001)100，例如1234變成1200則為：floor(1234/1001)100 = 1200

      向上取整函數(shù)ceiling，公式為：ceiling(a1/1001)100，例如1234變成1300則為：ceiling(1234/1001)100 = 1300

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